小规模公司外账，营业执照只有销售货物，但是我们已经没有任何收入了，但是有报工资和社保，想报一些收入冲掉。如果报卖货收入的话，我们又没有成本，那我们按服务业收入做账，申报的时候报在货物和劳务那边可以吗？成本就纯人工

好的，第二个问题我们10月依旧是小规模纳税人，公户收到了正常货款，但是我们11月申请转为一般纳税人，10月收入就没有给客户开具发票，因为我是10月底申请的转为一般纳税人，我们税务局这边的要求是在11月中旬先要按照小规模纳税人把10月的增值税申报，12月才能正常按照一般人申报11月，但是我申报10月的时候忘记了这些10月收到的费用，又是0申报的，11月成为一般人之后10月的收入按照一般人补开了发票，那老师10月我还用做一笔无钱收入吗，借预收账款，贷主营业务收入，在11月把无票收入冲红做一笔借方主营业务收入，贷方预收账款，然后再按照11月开的发票结转收入，借方应收账款，贷方主营业务收入是上面那样，还是我10月直接不结转收入，11月直接按照开票金额结转呢还有一个问题就是因为11月要成为一般人的话，先要在11月中旬按照小规模把10月的增值税报了，但是我10月属于有收入11月按照一般人开的发票，所以当时我10月的增值税就0申报了，这个10月增值税还用更正申报吗，我每个月都按照进账收入在用友上做账了

你好老师，想请问下，我们是小规模销售行业，以前会计去年收了一张十多万的服装发票入了职工福利费(但在汇算清缴时调增了），但是我们的人员工资申报的只有几人，现在专管员提示有疑点，有服装进项但没相应的销项，也没有相应存货，提示预警少做收入或是虚列成本，请问我们要怎么解释比较合理呢？这样操作本身涉及到有哪些问题呢？

请问，我做的是内账报表，采购向公司借支采购货物或者其他费用报销，只要他交回来是9月的单据，不管我报表提交给上级没有，都要入回9月成本费用和借支里对吗？不能入10月借支？比如一个货物归属期是9月发生的成本，已支付，但他10月才交回来报销，那我成本照入9月，但借支可以入9月或者入10月对吗？？按会计分录来说就 是贷：应付账款，或者其他应付款，在10月就用其他应收款冲？

我们是物业服务公司（小规模），相关物业服务保洁什么的，提供物业服务，有好几个项目，项目上的工资我计提的时候直接借：主营业务成本，贷应付职工薪酬了，等发放就是借：应付职工薪酬 贷：银行存款，申请付款流程就会先开票，开票的时候就是借：应收账款 贷主营，应交税费。我想问下，一般确认收入结转成本，但是我们成本是工资，是不是没有确认收入，每个月也都可以做成本？

老师，我公司是劳务派遣公司，客户打给我公司款，我公司按照客户提供的我工资表发工资（发的公司计入主营业务成本，而且也是以这个金额来申报个税的），但有些没发成功，客户就自己用现金发放，没发成功的这部分就又退回我公司银行账户了，那退回来的这部分我做主营业务成本的负数？但是这部分我已经申报个税了，这样会导致申报的个税和主营业务成本不一致。还是退回来的这部分我冲应收，借应收，贷：银行存款？