老师，你好12月份忘记计提工会工费4500元， 年度汇算清缴时，需要做分录调整，还是直接做在26年的1月份呢？
同学您好，很高兴为您解答，请稍等
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老师，请教一下，发现去年12月份多计提的所得税费用，还没汇算清缴，需要改账吗，还是改表好，或者是汇算清缴时直接做调整？谢谢
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老师，早上好。汇算清缴 22年11月的工资2万，在23年1月份预提发放的。在23年1月的会计账上。 22年有无票支出2万元。 现在做22年汇算清缴，可不可以直接对冲了。不做纳税调整。 如果需要调整，应该如何做分录
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老师，您好，请问上一年12月份的忘记计提所得税了，后面在今年1月份补计提了，这样申报汇算清缴的时候需要做什么调整的吗？还是正常按照报表申报就可以的
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老师，您好，请问上一年12月份的忘记计提所得税了，后面在今年1月份补计提了，这样申报汇算清缴的时候需要做什么调整的吗？还是正常按照报表申报就可以的
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老师，你好，汇算清缴发现去年工资漏计提了14982.77元，需要调整去年的报表吗，可以直接做在今年三月份吗
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朴老师，我公司是电商公司，是小规模纳税人，25年12月开错了一张销售普票，但是还红冲不了。我做25年的账时这笔开错的发票要算25年的收入？申报25年的税费时这账发票怎么办？
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你好，公司销售1000多万，临时工在规定的时间内，做了30个人左右的，不交社保，时薪50，一个人一个月做4500左右，不算劳务工吧
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朴老师，云仓说的拉通价格是什么意思？
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您好，反结账，入在25年12月，这样就不用以前年度损益调整科目了 借：管理费用——工会经费 4500 贷：应付职工薪酬——工会经费 4500
那已经申报过企业所得税了呢？需要更改申报报表吗？
您好，那入账在26年1月，用以前年度损益调整，就是负债表和利润表不太好勾稽
那我明天更改报表试一下吧
好的好的，改25年方便些，
嗯嗯，谢谢老师
祝您：诸事顺遂，皆得所愿！ 希望以上回复能帮助到您，感谢您点击下方⭐️⭐️⭐️⭐⭐给予鼓励～