老师，我刚接触工程施工，就是25年12月末，我们开了一张发票去结算，实际结算进度比开票金额少，我是按进度确认的收入，多出来开票金额部分未入收入，所以申报第四季度报时，系统提示营业收入和增值税开票金额比对异常，我该怎么入账和修改数据呢？收入确认和申报思路不懂
你好，按照开票金额确认收入修改增值税
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老师，我们公司4月份购入和销售了一批货物，因为发票额度不足，税务局那边还没批下来，所以当月没有开票。但税局要求我们4月份征期要确认未开票收入，但可以按照进项的金额和税额确认，这样就可以先不交增值的那部分税款了，所以我按照进项发票的金额和税额申报了未开票收入，但是做凭证我应该怎么做呢老师
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老师，我这个老板这个户，第一季度经营所得个税他申报的不对，也来不及更改了，第一季度他没开票，增值税申报是正确的，第一季度经营所得估计随便填写的，金额应该是几万，我也看不到，第二季度经营所得我申报的，收入总额低于5万提示比上季度低，收入总额我就填了五万，成本填写了30000，利润就是20000，就是系统里其实就第二季度的六月份就开了三张普票金额一共39.6，一月份到9月份六开了些三张普票，像这种情况是，1到9月份分录该怎么做呢，具体怎么调整呢，第二季度经营所得不是我申报的，不知道具体数据
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老师，我们是进出口公司。之前按照按照销售发票申报的增值税和所得税收入。销售发票也是根据报关后，进项发票取得了，才开相应的销售发票确认收入。结果，现在税务出现异常。进出口那边跟税务我们申报数据就对不上。主要原因就是，比如2021年的出口，进项发票2022年才收回来，所以收入就报在2022年了，2022年有的出口业务，收入就确认到2023年了，2023年的，大部分就确认到今年了。销售发票也是今年开的。现在税务要求把数据还原，相当于以出口那边的数据为准。那我们确认到后面年度这种收入和成本怎么改到当年。和去税务大厅更正申报
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郭老师，你好。 老师，我们是进出口公司。之前按照按照销售发票申报的增值税和所得税收入。销售发票也是根据报关后，进项发票取得了，才开相应的销售发票确认收入。结果，现在税务出现异常。进出口那边跟税务我们申报数据就对不上。主要原因就是，比如2021年的出口，进项发票2022年才收回来，所以收入就报在2022年了，2022年有的出口业务，收入就确认到2023年了，2023年的，大部分就确认到今年了。销售发票也是今年开的。现在税务要求把数据还原，相当于以出口那边的数据为准。那我们确认到后面年度这种收入和成本怎么改到当年。和去税务大厅更正申报
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老师，个体户查账征收 ，2024年经营所得预缴申报时，第3季度仅开了一张发票，第4季度未开票，但是申报第三季度经营所得，漏填报第3季度这张发票收入金额了，因为是自然人扣缴端自行申报的，不想电子税务局会有开票收入数据比对，所以现在才发现。那我是去更正申报去年第3季度，还是现在进行个体户经营所得汇算清缴时直接按24年全年开票收入金额填报比较好呢？
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2. 预缴增值税（一般计税，税率9%，预征率3%） 应预缴增值税=200000÷(1+9%)×3%≈5504.59元 借：应交税费-预交增值税 5504.59 贷：银行存款 5504.59 3. 预缴土地增值税（商服预征率常见2%，以当地规定为准） 预缴土地增值税=200000÷(1+9%)×2%≈3669.72元 借：应交税费-应交土地增值税（预缴） 3669.72 贷：银行存款 3669.72
意思是，开票金额比如200万，按进度只应确认收入150万，那是按150万缴纳增值税？ 不是按开票金额200万缴纳增值税，按150万确认收入，50万计入预收或者合同负债对嘛？ 我挺乱的，但看一些建筑类视频又这么分析。
我是按照200万计算缴纳的
不是，不是用哪个金额举例问题。现在我是不懂，开票多于计量进度，收入所得和增值税如何填报？
按照合同金额预交需要的
预缴？？我是申报第四季度财报。但10-12月的增值税已经每个月都按开票金额(扣除预缴款)缴纳了。
先预缴，实际开票时可以扣除预缴的
所得税财报呢？
按照开票金额肯定的是