老师你好，我想问一下24年一笔收入科目用错了，在26年想调整，但是收入在当年结账时已经结转到未分配利润了，26年先做冲销的凭证这个收入科目就成负数了，像这种情况应该咋调

这个的话分录应该咋做

你得说一下具体的要调整什么红冲还是增加

还有当时的账务处理怎么做的？

是经营收入记到了其他收入里

业务收入做到了，其他业务收入了？ 贷，利润分配未分配利润。贷，利润分配未分配利润

是的这个是做错的凭证

我这个是月终结转收入先结转到本年收益，然后从本年收益在结转到未分配收益

事业单位会计制度的吗？是的话借以前年度盈余 贷以前年度盈余。

我这是村子的股份经济合作社，科目里面没有以前年度盈余

借，收益分配—未分配收益 贷，收益分配—未分配收益

我试着这样做了但是未分配收益贷方比之前增加了

一个借方一个贷方他怎么会增加

它调的话是不是我只需要调这4200还是所有都要调

金额是2100你做错的金额不也是2100

其他收入多做了2100 借，收益分配—未分配收益2100 营业收入少了2100 贷，收益分配—未分配收益2100

没看懂啥意思，

你是不是想要减少其他收入？减少的其他收入？是不是在借方？这个能看懂吗？ 因为跨年了，不通过其他收入

是的，这个可以懂

贷方的，你增加营业收入， 跨年了，不能用营业收入，贷方也用这个科目来代替 哪里还不懂

懂了，它两年都做错了，这数据应该就是4200，但是我是这样做的，它的未分配收益还是不对，