我们在25年12月份有笔收入刚开始说是代收款业务就做到了往来账，后来说这次是公司的主营业务收入，那就在26年调整了，金额200多块钱，做到了26年1月份的收入里去了，请问有问题吗

网上说纳税调整栏只有税务局查账后需要调整账目才需要填写 我们公司2021年年末有一笔预收账款挂账 没做收入 没开发票 而是在2022年4月份做了收入开了发票 税务局查账说是收入延迟交税了 要补滞纳金 现在需要更改增值税申报表 我就想是不是需要在2021年12月份申报表里的纳税调整栏填写收入正数 在2022年4月份申报表里纳税调整栏填写负数 ？因为毕竟我2022年四月份开了发票 交了税了

我在去年2022年12月份开了一张20万的发票是预收2023年1月2月的服务费，钱收到，发票开出去了，开发票时备注了是预收2023年1，2月的，做账也是做的预收账款。后面1月份报2022年第四季度增值税时，申报表直接带出来已开票那20万，已报税，有问题吗？然后到2023年1月2月正常把20万之前预收的分别转成主营业务收入。账上要调整吗？

老师，有个问题就是，我现在是从今年1月份开始补一年期的预付账款的摊销表。有个问题就是，1月份开始摊销的，有多摊销和漏摊销的。我是在后面的月份做了账务调整的。您帮我看看我截图的，像640那笔车位管理费，物业费，都是交给的物业公司的，640这笔其实在2022年12月就摊销完了，但是我今年1月份开始又接着每个月在摊销。我在5月份虽然做了账务调整，但是1月份开始，难道要按照账面错的数据来做每个月的销表吗？

老师，有个问题就是，我现在是从今年1月份开始补一年期的预付账款的摊销表。有个问题就是，1月份开始摊销的，有多摊销和漏摊销的。我是在后面的月份做了账务调整的。您帮我看看我截图的，像640那笔车位管理费，物业费，都是交给的物业公司的，640这笔其实在2022年12月就摊销完了，但是我今年1月份开始又接着每个月在摊销。我在5月份虽然做了账务调整，但是1月份开始，难道要按照账面错的数据来做每个月的销表吗？

请教各位：我公司在12月份有收入一笔30万，没开出发票，在1月份将给对方补开。请问这30万我在12月的帐应该怎么做？(现在我的做法就是 借：银行存款 贷：预收账款) 我的疑问：按照2024年的年收入计算加上1月补12月的发票就超500万了会升一般纳税人了。请问我要怎么做才能把这12月份做在这一年的收入里面？而不会把12月份的做到了今年1月份里面去