25年12月资产全部做了费用，借管里费用贷其他应付款法人、审计要求入资产，25年的分录要冲红管里费用出现负数了、要怎么更正呢

老师 请问我在7月做一笔分录未付款是借:管理费用贷：其他应付款 但是在8月付款时我忘记冲了 反复记了一次借：管理费用贷：库存现金 12月我发现了 就借:管理费用(红字)贷:库存现金(红字)补更借:其他应付款 贷：库存现金 但是我的管理费用明细表出来就是负数 这正确吗 因为我刚开始是更正相反分录 就是借：其他应付款 贷 管理费用 但是这样出来资产负债表就不对 利润表就亏损严重

老师好，我们电费平时都是收据入账，没有发票。 平时分录：借其他应付款——电费 贷，现金。 全年电费共3075元。 在年末我要把他计入：管理费用——电费3075，贷 其他应付款——电费3075 因为没有发票，汇算清缴时再调增。 但是我现在发现2021年度 忘了把这电费计入管理费用了。 现在补记进2021年，分录：借利润分配——未分配利润3075 贷，其他应付款——电费3075。 汇算清缴时调增。 请问，我需要更正2021年度报表吗？更正哪些数据？怎么计算？

2024年12月份做了一笔计提分录为借：管理费用-职工工资 贷：应付工资，在2025年1月份时发现分录做错了想冲红重记，因为是跨年度了，那么这笔分录要怎么做呢

老师，之前会计24年暂估了 借主营业务成本20 销售费用15 贷其他应付款35 25年1月会计给冲回了 借主营业务成本-20 销售费用-15 贷其他应付款-35 25年收到的发票正常入账了 借主营业务成本5/销售费用5 贷其他应付款10 这样做利润表里成本及费用都是负数要怎么处理？

老师，去年11月工资多计提了5000，现在怎么冲 去年11月计提分录 借:管理费用-工资15000 贷:应付职工薪酬-工资15000 12月发工资时 借:应付职工薪酬-工资15000 贷:其它应付款-法人15000 现在要冲回5000元，分录怎么做 借:管理费用-工资5000红字 贷:其它应付款-法人5000红字 对不对呀，小企业会计准则