1员工工伤，2月计提工资889.75（银行存款已发）,3月计提工资1438.18，发生工伤医药费559.44，保险公司理赔2666.33，2026年1月银行转款，那么我做了一笔借其他应收款2666.33贷银行存款1997.62 管理费用668.71 ，这个分录完整吗 请老师帮忙补充 计提 管理费用-工资889.75 贷银行存款889.75 保险公司理赔2666.33，2026年1月银行转款，这个理赔的钱收到了吗？收到了也做分录， 贷银行存款1997.62，怎么又是支付出去了这么多？是打给员工吗？之前用现金付的 计提工资 管理费用-1438.18 贷现金1438.18 借银行存款2666.33贷其他应收款2666.33 借其他应收款2666.33 管理费用 -668.71 贷银行存款1997.62 （1438.18+559.44）

管理费用-工资889.75 贷银行存款889.75 管理费用一工资1438.18 贷现金1438.18 借银行存款2666.33 借其他应收款2666.33 管理费用一668.71 贷银行存款1997.62 贷其他应收款 这里面多做了1438.18应该是红冲一笔现金？？？但是最下面一笔分录冲了管理费用668.71，没冲银行存款668.71

好的，请稍等，我一起来回答

您好，分录不完整的 2月工资（已做） 借：管理费用-工资 889.75 贷：银行存款 889.75 3月工资及医药费（已做，但需修正科目） 借：管理费用-工资 1438.18 贷：现金 1438.18 借：管理费用-医药费 559.44 贷：现金 559.44 确认应收保险理赔款（需补充） 借：其他应收款-保险公司 2666.33 管理费用-工资 -1438.18 管理费用-医药费 -559.44 管理费用-工资 -668.71 注：2666.33-1438.18-559.44=668.71，此金额用于冲抵2月工资中由保险承担的部分。 2026年1月收到理赔款（需补充） 借：银行存款 2666.33 贷：其他应收款-保险公司 2666.33

3月工资及医药费（已做，但需修正科目） 借：管理费用-工资 1438.18 贷：现金 1438.18 医药费没做

现在把这笔红冲了，因为下面用银行存款打款

哦哦，那要补做这个分录了 借：管理费用-工伤医药费  559.44 贷、现金  559.44

一月份打款银行存款 借其他应收款2666.33 管理费用一668.71 贷银行存款1997.62

您好，这个分录有哪里需要一起分析么

老师，就是冲一月份工资，管理费用668.71’分录平吗，银行存款已付，这里只冲管理费用不理解，到底有没有平 借：管理费用-工资 889.75 贷：银行存款 889.75

您好，借贷平，对不起，业务错了，668.71冲2月工资的，

一月份打款银行存款 借其他应收款2666.33 管理费用一668.71 贷银行存款1997.62，对冲2月份工资，老师之前用银行存款付了，现在只冲管理费用平吗？学的不精

银行存款多付了668.71吗

老师，做账还是不精

借贷平，但业务不太对 1月是收到理赔，银行增加， 668.71是冲2月工资，不走银行存款

哦哦，那这个分录了不做可以吗 借：管理费用-工伤医药费 559.44 贷、现金 559.44

一月份打款银行存款 借其他应收款2666.33 管理费用一668.71 贷银行存款1997.62，对冲2月份工资，之前已付了668.71，工资多付了，现在只冲了管理费用，现在就多了668.7？？？？？

借贷平，但业务不太对 1月是收到理赔，银行增加， 668.71是冲2月工资，不走银行存款，有点不理解，分录平的业务不太对

不行哦，不做的话，医药费没入账， 后面理赔冲销对不上了

老师。戓许表达不清楚，感觉分录没做平，中间那个就是我想表达的意思

您好，这个分录贷方银行，我们银行有这个流水么

医药费直接其他应收款冲掉了，889.75这笔银行存款已付有流水2月工资，第三笔付的现金要红冲，后面转银行存款，关键是冲了管理费用668.71，感觉是不是还要冲个银行存款668.71啊，

不是哦，668.71冲2月工资费用，没有银行变动 借：管理费用-工资    -668.71 借：其他应收款-保险  668.71 借方一正一负，

老师，现在是只做这一笔吗？借其他应收款2666.33 管理费用一668.71 贷银行存款1997.62 这个分录要做吗，不好理解 借：管理费用-工资 -668.71 借：其他应收款-保险 668.71