账错误了,要先调账再汇算。账没错,直接在申报表调整就行,不需要调账

老师我去年的暂估成本有70万汇算清缴前拿不到发票需要纳税调增,应为钱已经付了当时做的分录是借主营业务成本-暂估成本 贷 银行存款 这次调增要怎么冲暂估呢,分录怎么写呢
会计账上2021年计提了100万,其中(80万结转到主营成本+20万在工程施工成本未结转)实际发放了80万,那么在企业所得税汇算清缴A105050职工薪酬支出及纳税调整表中填表账载金额是填2021年计提的100万还是填结转部分80万呢?
老师,请教您一个问题,22年年末预提了30万成本,然后在汇算清缴结束前因其中5万没办法拿到发票,所以在汇算清缴工作中成本纳税调减了5万,实际申报了25万的成本,但今天业务把发票拿来后才知道开具的都是普票,也就是说实际成本应该30万(去年预提的时候是按照专票不含税来预提的)。对于此差异,该如何做会计处理呢?
老师,我们公司去年账上未计提费用,但是钱已经付出去了,权责发生制的情况下,实际上费用期间是去年的,但是发票到现在才进来,汇算清缴结束了,也关账了,这个时候我做账分录是什么?另外,我明年汇算清缴可以调减吗?
老师,关于增值税加计抵扣的问题: 1)之前财务每次是产生进项时,借:应交税费-进项 贷:营业外收入 2)之前申报增值税时,加计表里,填了本期调减数10000元,本期实际抵减额也是10000元 3)现在税局老师要求更正23年的汇算清缴,因为营业外收入是0,让营业外收入调到10000元 4)那这个10000元的营业外收入对应的分录是什么?呢?
A企业跨省迁移到另外一个省,在原税务机关状态为注销状态,对吗?
工商年报是不是需要在年度汇算清缴之后才能做
老师,公司就申报法人一个人的工资,取得的发票放业务招待费合计还是职工福利费啊。可以自己给自己放福利不
安徽的电子税务局网址有吗,麻烦发一个
老师 我想问下。建筑施工企业综合综合管理人员合格证要挂靠我们公司需要出什么费用
老师,您好,我公司投资了占股100%的公司,我们记什么会计科目
小规模公司,2026年1月对公户付款房租5万公司(做为办公用房)(备注2025年房租了),2025年4季度也没有计提这笔费用,请问2026年1月份,税账这笔怎么做分录入账?
老师好25年汇算清缴实际发生的成本39万要调减,放到库存。营业外支出214调减会计分录怎么做
兼职收入报了个税,还需要开增值税发票吗
您好请问,KTV行业,季度未开票收入15万,开票收入3.5万。请问文化事业建设费怎么交?