老师，以前往来期初余额没有考虑到未开票，现在开票了，借应收账款，贷方放什么科目？

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• 老师，2025年12月计算工资薪金个税时已扣除了员工的个税600元。但是2026年1月申报这笔工资薪金时发现个税系统并不需要扣除这笔个税600元。现在需要公司需要补还给这位员工600元，以什么名目补呢？

• @郭老师@郭老师@郭老师@郭老师

• 老师，我们是代账公司。客户公司找人申请高企，研发费用是高企申请下来做，还是没申请下来之前就要做啊，对方做高企的中介也不跟我们对接

• 老师合作社开的葵花籽发票 自己种的税收编码怎么选呢，发票货物名称里税收编码

• 老师，以前往来期初余额没有考虑到未开票，现在开票了，借应收账款，贷方放什么科目？

• 老师在2025年我发现了我们预付某供应商往来货款时候，用的是应付账款这个科目，付款是按含税的，但是入库材料时候按是未税，这个供应商没有欠他的货款了，但是以前财务做账没有发现这个问题，一直是按未税入账，所以造成了多付款挂账，往来账上就一直是显示负数，当时我就懒得一一去查几年的数据，直接采购入库一笔账，把税差调平账了，直到今天又发现了一个问题，就是2024年原本是付了这家供应商的账，财务挂错了科目变成了付其他公司货款款，如果我调回来的话，那我是否需要把去年调平是否冲回来，然后一年一年的调差额呢？有更好的办法吗，总感觉调了这笔款，供应商有少给我供货的这笔材料

• 老师，账上25年暂估的材料还差50多万，请问这些材料发票最晚什么时间开进来，汇算清缴还没有做

• 请问：工商年审，社保，本期实际缴费金额栏，是否包括“特定人员工伤保险”的？

• 出口退税首次资料办好了之后，下一步怎么操作呢？

• 老师就是我们的实缴出资时间在哪里看？