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员工报销费用,之前没有领钱,自己先付了,现在直接拿发票开报销,应该怎么写记账凭证

2026-05-06 12:08
答疑老师

齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

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2026-05-06 12:09

同学,你好
借:管理费用等
贷:银行存款、库存现金

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同学,你好
借:管理费用等
贷:银行存款、库存现金
2026-05-06
您好,你申报劳务工资就可以
2025-12-05
你好做无票费用支出这
2025-09-02
之前代账公司凭发票将欠款挂在应付账款上,这是正确的处理方式。现在要处理员工自己私下转给客户的钱,需要通过一系列的分录来将账目调整平。 具体的分录可能如下: 1.员工报销时,借:其他应收款-员工,贷:现金/银行存款。这个分录记录了员工报销的现金流入。 2.由于员工已经私下转钱给客户,这部分钱需要从客户的应付账款中扣除,可以借:应付账款-客户,贷:其他应收款-员工。这个分录将客户的应付账款与员工的其他应收款进行了对冲。 3.最后,为了将员工的其他应收款平掉,可以借:营业外支出,贷:其他应收款-员工。这个分录表示企业因为员工的私下转账行为而产生了额外的支出。
2023-12-11
您好 如果金额一致 可以对冲
2023-05-12
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