老师你好！我这边现在要更正25年第四季度增值税申报表，补缴增值税及附加税，在更正第四季度所得税申报表时候产生的附加税及滞纳金要算进去吗一起更正吗？还是算在26年当期，谢谢！

老师，我们小规模公司，假如:2024年8月份购买一车320000元，每月折旧9000元，2026年3月份折旧剩余140000元，2026年4月份卖出去30000元，请问会计分录怎么?卖出需要申报增值税吗?怎么老师具体金额和会计指导一下，谢谢

老师，个体工商户的加工费开具发票，显示这个提示什么意思，之前开都没有这个提示

老师，我们21年增值税率3%，所得税25%，补税加滞纳金要十多万，要增加无票收入增加多少，请问公式怎么算

免抵退税额为104547.95 ，销项为115107.59，上期留底为265021.82，内销 885442.91 ，外销为804214.04 ，如何倒推需要勾选多少进项(算的时候带公式)，还有退税留底率要达到4%，算了半天也没弄明白

老师好，年报中利润表里有本期数与本年累计数两列，与别人不一样，那本期数我填10-12月发生额还是1-12月累计呢？

师，我们是小规模公司，当月先收款，次月才给对方开票5000元，但是收款是以第三方平台转进来公户(公户实收款4985元，银行手续费15)，我做预收时，会计分录怎么做?借：银行4985，借财务费用-手续费15，贷：预收账款5000；次月开票借预：收账款5000，贷：主营业务收入贷：应交增值税，这样做会计分录对吗?

金蝶 用友软件实操课能用吗

老师，请问工厂建设好的厂房在计提折旧的一年左右未交房产税，不动产权证书又是在折旧的一年后才下发，这样会产生滞纳金和罚款吗？比如：2019年10月计提折旧，实际上陆续也在边装修边使用，但房产税却在20年6月才开始缴纳，证书2022年7月下发

老师，我们是小规模公司，当月先收款，次月才给对方开票5000元，但是收款是以第三方平台转进来公户(公户实收款4985元，银行手续费15)，我做预收时，会计分录怎么做？借:银行4985，借财务费用-手续费15，贷:预收账款5000；次月开票——借预:收账款5000，贷:主营业务收入贷:应交增值税，这样做对吗？

老师，我们小规模公司，假如:2024年8月份购买一车320000元，每月折旧9000元，2026年3月份折旧剩余140000元，2026年4月份卖出去30000元，请问会计分录怎么？卖出需要申报增值税吗？