在2025年汇算清缴前，发现2025年7月份有笔工资未计提，直接计入到应付职工薪酬-工资里了，现在需要怎么改正？

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• 公转私户，作为备用金，最多是多少呢，有说5000的，也有说5万的，是哪个呢，有点懵了

• 老师，客户欠货款10000，用货物抵债，买出去9000，差额1000，应该怎样做账

• 老师，所得税成本的日期不是去年的1.1-12.31吗，为什么今年开的票也可以算在去年成本呢？

• 在2025年汇算清缴前，发现2025年7月份有笔工资未计提，直接计入到应付职工薪酬-工资里了，现在需要怎么改正？

• 老师，公司股东转让股权，个人会涉及印花税吗

• 金额较小比如几十几百，需要调整以前年度损益调整还是直接冲减当期？

• 2025年收物业费和代收2025年度供暖费开具的收据入账， 2026年要求物业给开物业费发票及供暖费发票，怎么入账 原分录 借：其他应收款物业费100 借：其他应收款供暖费100 贷：营业收入物业费99 贷：应交税费增值税1 贷：其他应付款供暖费100 收到款项 借：银行存款200 贷：其他应收款物业费供暖费200 支付供暖公司 借：其他应付款供暖费100（供暖公司已经把发票开具给物业了） 贷：银行存款100 2026年业主要求物业费供暖费都要发票如何做账

• 汇算清缴的资产负债表 累计折旧 小于25.12月资产负债表的 累计折旧 有啥风险。今天才发现 好像多提了几万元。当然不改损益 所以不影响预交的企业所得税。

• 老师好，想问一下，公司捐款2000元给村里，只有村开回收据，在做汇算清缴时要纳税调增不

• 制造业出口的，开出口发票是免税，我要开进来的进项额是要和出口开票金额一样的吗