老师我发现 25 年的差旅费发票金额3200元，当时账上按照普通发票入的账，系统上勾选确认了，按照小会计准则我现在可以直接把之前做的分录冲掉，把正确的录上可以吗？要不然我留抵的金额对不上

老师，1.我收到2022年的发票可以入账吗，当时没有预提这笔的费用？2，老师，如果我上年预提了这笔费用，回来和预提的发票金额一样，如何做账。3.我上年的发票不够，就预提了10万的费用，现在把发票开回来了，怎样做账。我用小企业会计准则

公司他们之前是客户需要多少发票就开多少，不一定按照销售付款的金额来开票，然后现在我接财务工作后发现以前的发票不附在记账凭证后面，开的发和销售单对不上，这样怎么办? 他们系统是销售单做了应收单，应收单就没有发票就确认收入啦，付款的时候就消了应收账款，发票是对方要求开多少我们就开多少，这样发票在我们账这边就起不了作用啦

我们预收款可以确认现金折扣吗？比如客户预付款1800，我们按照2000元在系统上充值，我们后续实际提供的服务也是2000元的，差额作为财务费用-现金折扣。也就是说预收账款2000元，财务费用-现金折扣200，后面确认收入2000元。这个是可以的吗？现金折扣没有发票，金额太大了不好吧？税前扣除是不是必须要销售合同或者其他凭证为依据？

老师好，我想问下现金流量表： 1、我们是遵循小企业会计准则报年报，然后发现现金流量表里面有地方和做账系统不同，然后其中税局年报中：现金流量表里没有税费返还，是否可以把金额加在：收到与其他警用活动有关的现金里？ 2、在填现金流量表的时候有个问题就是税务局系统里的年报只能把期末现金余额算成做账系统里第六大项期末现金及现金等价物余额，而不是期末账上的现金余额，且税局年报中无现金流量表附表项目，是不是这个原因导致的不对？但是我们上一年年报就是完全正确无误的，所以想请问老师该怎么解决

老师你好，麻烦问下，22年的专票，当时入账时税额都计入费用了，未进行进项税额勾选，然后在23年7月不小心勾选认证做进项税额抵扣了，金额是403元。我现在更正7月份增值税报表，把这403元税补交上可以吗