你好，老师，公司25年1-11月销售商品收入：303209.39，12月卖账上固定资产（一台车），取开票收入不开票139,380.53，做账转固定资产清里科目，增值税申报收入：442589.92，四季度申报所得税表时也把这笔加上固定资产收入了，现在做完12月财务报表收入是：303209.39，增值税申报与财务不一致了，问题1：我要不要更正4季度所得税申报表,问题2我汇算清缴纳怎么调？资产处理损失29.49？

我问一下，这个我公司小规模把固定资产卖了，在增值税申报那里计入收入金额了，可是我做账是计入固定资产清理，不是计入营业收入的。那我企业所得税季度申报的时候这个开票的收入需要填进去营业收入吗？如果填进去交这个所得税就不合理了。应该怎么处理呢？

老师，你好，我想问一下，我们公司一般纳税人是做电子产品的，但是我们销售固定资产模具，开票的时候按照13%开票出去，我账上做固定资产清理，没有放营业收入，是放在营业外收，导致我增值税申报表的收入和我账上财务报表的收入不一致，怎么办？

老师您好，我有两个问题 ①公司是物流运输公司，卖掉大货车后有无票收入，然后我做固定资产清理，申报当期增值税时，我在未开票收入那一栏填入了收入金额，但是，我在想一个问题：就是到季度末申报所得税时，账上的收入和申报增值税时的收入金额就不对等（因为这笔无票收入），这样正常吗？ ②我在计提季度企业所得税时，是不是应该以增值税申报时的收入（也就是包含这笔无票收入）的总计金额这样去算利润总额求得的所得税金额，而不是用做账软件的报表中的利润总额去算所得税额？请问是这样吗？（备注：我解释一下，因为卖旧货车，贷方固定资产清理时，产生收入没有计入”收入“相关科目，而是计入”固定资产清理“科目，因此导致做账软件上面的报表利润总额和增值税申报时包含无票收入的收入金额不等。）

老师我们公司处理固定资产确定收入那一步的固定资产清理的金额132743.36申报增值税的收入做无票收入报增值税了，填写电子税务局的财务报表的时候我能不能把成本也增加132743.36元呢，这样申报的收入跟税务系统一致，所得税也不用多交。（结转固定资产账面净值那一步的固定资产清理的金额a，与确认收入那步的固定资产清理金额b的差额做账的时候已经计入营业外收入，处理固定资产该交的所得税已经算过了。在电子税务局的财务报表收入加上处理固定资产确定收入那一步的固定资产金额是为了申报增值税收入与汇算清缴所得税收入一致，成本加上确认收入那一步的固定资产清理确认收入时的金额是为了交了应该交的税后不额外多缴税）

公司24年出售了一笔小汽车，开具了13%的发票，账上是做的固定资产清理，但是增值税申报的时候，是开具其他发票，给我列入了主营业务收入，结果这次汇算清缴，我的财务报表主营业务收入跟增值税报表的收入对不上，怎么处理