老师，小规模酒店公司，我们公司3月份扫码住宿收款10800元，手续费20元（银行进账，银行回单收款10800元，显示手续费20，应该总金额是10820元），4月份银行给我们开一张发票手续费20元，3月份和4月份怎么做会计分录？麻烦老师会计分录写一下，看清楚金额，总金额是10820，实收10800，手续费20，3月份分录→借:银行10800借:其他应付款-手续费20贷:主营业务收入10712.87，贷:应交增值税107.13。。4月份收到手续费发票→借:财务费用-手续费20贷:其他应付款-手续费20这样做会计分录对吗？，但是当月这样入账3月份其他应付款会出现负数20，你看一下这样做可以吗？要怎么调整不会产生负数，这样做会计分录对吗？这样做会计分录对吗？还需要修改的吗？

老师，我们是一般纳税人(工程建筑公司)，4月份收到一张进项票已认证抵扣，5月份发现发票错误已冲红未重开，请问一下，4月份和5月份的会计分录怎么做??老师，需要做进项税额转出的分录?比如:4月分录:借:工程施工~材料费50000应交增值税~进项税额5000贷:应付账款550000，5月分录:借:工程施工~材料费50000(红字)贷:应付账款(红字)55000应交增值税~进项税额转出5000老师，是这样做吗?麻烦你详细看一下，这样做有问题吗？后续还需要做什么会计分录吗？还是就这样做就行了？？？详细看一下指导回复一下哈，谢谢

老师，我们是小规模公司，当月先收款，次月才给对方开票5000元，但是收款是以第三方平台转进来公户(公户实收款4985元，银行手续费15)，我做预收时，会计分录怎么做？借:银行4985，借财务费用-手续费15，贷:预收账款5000；次月开票——借预:收账款5000，贷:主营业务收入贷:应交增值税，这样做对吗？

老师，小规模酒店公司，我们公司3月份扫码住宿收款10800元，手续费20元（银行进账），4月份银行给我们开一张发票手续费20元，3月份和4月份怎么做会计分录？麻烦老师会计分录写一下

老师，小规模酒店公司，我们公司3月份扫码住宿收款10800元，手续费20元（银行进账），4月份银行给我们开一张发票手续费20元，3月份和4月份怎么做会计分录？麻烦老师会计分录写一下，当月挂其他应付款20元，那当月不是出现负数了？

老师，小规模酒店公司，我们公司3月份扫码住宿收款10800元，手续费20元（银行进账，银行回单收款10800元，显示手续费20，应该总金额是10820元），4月份银行给我们开一张发票手续费20元，3月份和4月份怎么做会计分录？麻烦老师会计分录写一下