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补的之前年份的增值税,然后结转到本年的那个科转科目余额表,应交税金成了负数了,这个怎么办呢?

2026-07-04 14:11
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齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

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2026-07-04 14:13

同学你好,补的 以前年度的增值税, 实质就是在增加企业的 成本。 所以,你还需要一个分录 借:以前年度损益调整 贷:应交税费--应交增值税

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同学你好,补的 以前年度的增值税, 实质就是在增加企业的 成本。 所以,你还需要一个分录 借:以前年度损益调整 贷:应交税费--应交增值税
2026-07-04
你们是一般纳税人还是小规模,这个已交税金是一般纳税人当月缴纳,当月才做的。
2023-10-11
借应交税费应交增值税销项税额, 应交税费应交增值税进项税额转出 贷应交税费应交增值税转出未交增值税 应交税费应交增值税进项税额
2025-11-05
您好,各自独立申报增值税,分公司需要重分类调整
2022-01-07
你好。您好,留底的税额后面自动抵扣。
2022-02-16
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