想问一下，我去年暂估的费用和成本，今年5月取得发票，直接红冲，然后按发票做账就可以了吗？因为跨年了

这样一正一负就可以了

不懂怎么做账

借：应付账款-暂估
贷：利润分配-未分配

再做相反的分录，这个就是一正一负了

你的意思就是我冲暂估这样冲是吧

是的，一正一负就可以

但是我去年做了暂估，现在只要冲暂估就行了，我的意思是我冲的话怎么做账，毕竟跨年了

借：应付账款-暂估
贷：利润分配-未分配
就是这样红冲的

收到发票
借：利润分配-未分配
贷：应付账款

因为我做暂估的时候 借：管理费用 贷：其他应收款-法人，就相当于法人欠公司钱，现在这样冲暂估的话不影响法人的借款吗？吗？

你不是一正一负，并不影响

但是红冲的时候贷方是利润分配-未分配利润，那我去年暂估的时候贷方是其他应收款-法人，就这个我怕有影响