你好老师。第一个问题电力维修公司 进的配件进原材料对不？ 结转相应成本 第二个问题他25年一直没有申报工资，现在补帐给他做了工资，那25年工资申报怎么处理，是按月更改，还是更正25年最后一月，把人加进去整体申报

老师您好，公司一般纳税人这个问题我问了好多遍了，始终还在纠结，不知道该如何处理 单位2021年有季节性事实4个月16人用工总工资10万，但没有申报个税及缴纳养老保险 现在最好的处理方式是怎么样，能解决这个10万块钱的费用，当时做了借生产成本贷现金直接入库存商品并结转主营业务成本了，22年5月份并没有进行纳税调整，因为没通过应付职工薪酬，如果按劳务报酬去税务局代开发票，得交1万多的个税，现在最好的解决方式是什么？希望老师给个采纳

老师，两个问题。1、个人独资企业给投资人申报了工资薪金，这个工资薪金计入管理费用，年度经营所得汇算清缴把投资人工资调增上去，比如法人工资一年做了2万，财务报表里管理费用3万其中有投资人的2万，汇算清缴调增2万，那去年财务报表里的利润数不就对不起来，还需要更正12月财务报表吗，但是个人独资汇算清缴没有年度财务报表，这数怎么改呢，是不是去年财务报表不改，只在当年报表中体现未分配利润多一万啊 2、个人独资企业年底有未分配利润，这个必须要转给投资人吗让未分配利润为0吗

你好，老师，去年成立的公司，是做旅游的，就一个人的这种，当时4月份开具发票80100，个税系统从5月份申报的个税，每个月按5000申报到10月份，最后两个月工资报完和计提的数据一致，也缴纳了个税。当时第二季度计提60000的工资作为成本，第二季度按17700预缴所得税885，现在做汇算清缴要涉及到退税，我这个项目有没有问题？是否需要在汇算清缴进行调整

我想咨询一下，我这边公司有个员工，在两个公司有工资，我这边的工资是扣除社保的工资，而另外一个公司的工资是社保那边的工资，现在问题是这个员工准备辞职了，还有就是已经欠员工三年的工资都没有发放。但是个税都申报了，在我公司这边的工资说是劳务费，老 板说是太高，现在需要从工资总数里减去公司代员工支付的社保这部分，说是需要员工自己承担，现在领导说看看能不能更正申报，总金额要少10万元，让财务想想怎么处理，问题当时没发的工资都已经申报个税了，而且企业所得税汇算清缴时也没有调增，现在已经好几年了，最后给员工结算工资，现在说是重新调整工资，每月少2000元，下来整体少10万左右，现在领导让想想办法看看怎么调整比较合适

老师，这边有家23、24、25年都没发过银行流水过来所以一直没把银行做进去，今年第1季度要最近3年报表去银行贷款才把之前3年的流水给发来，税务账及之前的申报当时都没有动直接把流水做到今年第1季度，当时直接在软件上新建了个账套直接复制了一套账，就相当于同一家公司搞了个AB账，A账不动，在B账上按照银行流水逐月更改，最后提供给银行的是B账上的报表，然后B账今年就没管了，还是用回原来的A账继续做账申报，但现在他要做审计，请问我该提供给他哪套账做审计？以前装订好的凭证都是A账的，谢谢