老师，请问一下小规模开票1%税率，确认收入时候分录也是1%增值税；那减免的2%增值税季末怎么做分录？ 现在填申报表时候营业外收入也和增值免税金额挂钩了

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• 老师，是不是资产类科目只能放借放 如果放贷方都要红字才行

• 请问一下，我们是电商，我们4-6月第二季度申报企业所得税有无票收入，没有出库单结转主营业务成本和也没有物流费会预警吗？我们第一次申报，没有任何购买货物进项，也没有出库单结转主营业务成本。

• 个体户如果3月税务登记，3月员工但是6月才开通个税申请，那如果这个月申报，减除费用扣除5000还是15000

• 沈老师，有个问题请教 香港人，内地公司雇佣他为顾问，签劳动合同，月工资1000元，从严谨角度，是不是属于工资所得，不到起征点，所以不用缴纳个人所得税？

• 7月刚做的税务登记，个税是不是不要等下月申报，而不是7月申报6月的

• 老师，律师费公司打给个人的可以吗，他会开发票过来。

• 老师你好：有个供应商前期因为合作付给他以往来款方式200万没还，这个月他开材料给我们150万，这两个可以冲销抵账吗？需要做什么协议和手续吗？

• 老师我知道进项税额46638.15元，税率13%、税负率1%的情况下，销项税额是多少？

• 老师，我们酒店有50个员工，那我们要交多少残疾人保障金？

• 企业存在暂估入库，（本期取得进项发票数量-冲出以前暂估数量）➕本期暂估入库数量=本期入库数量吗