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一般纳税人,外管证建安类,增值税:项目所在地预缴2%,机构改在地缴多少,什么时间

2019-12-30 14:24
答疑老师

齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

免费咨询老师(3分钟内极速解答)
2019-12-30 14:25

你好,机构所在地是按月申报,税率是9%,在月度结束15日内申报

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快账用户6786 追问 2019-12-30 14:37

查银行对账单,项目所在地预缴了2%,但机构(外地)所在地 没看到缴费呢

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快账用户6786 追问 2019-12-30 14:39

有张银行结算卡,在机构所在地开的,领导说所有资金往来都在这张卡上

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齐红老师 解答 2019-12-30 14:39

你好,这个项目所在地预交税款不是通过你单位银行账户扣款的吗?

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快账用户6786 追问 2019-12-30 14:43

是小规模时,在项目所在地缴税,银行缴税额 在结算卡上体现是一致的。变成一般纳税人后,银行对账单只看到了预缴的2%,

是小规模时,在项目所在地缴税,银行缴税额 在结算卡上体现是一致的。变成一般纳税人后,银行对账单只看到了预缴的2%,
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齐红老师 解答 2019-12-30 14:45

你好,变成一般纳税人后,银行对账单只看到了预缴的2%(是其他附加税没有在银行对账单看到的意思?)

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快账用户6786 追问 2019-12-30 15:02

现在的一般纳税人需要预缴税款吗?具体实际税款差异到时候怎么补缴纳呢

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齐红老师 解答 2019-12-30 15:04

你好,建筑业外出经营是需要预交税款的 具体实际税款与预交税款的差异在纳税申报的时候补交就是了

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快账用户6786 追问 2019-12-30 15:19

建筑业外地预缴税款一般纳税人也是销项-进项税是吗?还有就是什么时候补交呢?

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齐红老师 解答 2019-12-30 15:22

你好,项目所在地,预交税款=不含税价款*预征率 回机构之后按 销项税额—进项税额—预交税款计算补交增值税

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你好,机构所在地是按月申报,税率是9%,在月度结束15日内申报
2019-12-30
同学你好 项目的需要预缴增值税,机构地预交多了,可以申请退税,而且预缴的增值税可以抵减后期的增值税,没关系的
2020-08-23
你好 需要外管证 施工合同 营业执照 预缴税款的申报表 公章
2020-08-20
不管是一般纳税人还是小规模都可以在电子税务局里面申请外管证,只要是异地工程都需要。
2020-12-26
增值税:区分一般计税(应纳税额 = 销项 - 进项 - 预缴)和简易计税(应纳税额 =(收入 - 分包款)对应税率 - 预缴),在附列资料(四)和主表填报预缴及抵减情况。 企业所得税:预缴按规定填 “特定业务预缴(征)所得税额”,汇缴填 “本年累计实际已预缴的所得税额”。 附加税费:按机构地税率算总额,减项目地已缴部分补缴差额并填报。 还需留存预缴凭证、建立台账,可通过电子税务局申报。
2025-04-10
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