老师，请问免除租金需要视同销售，产生的增值税销项税额记入营业外收入吗
不需要的，没有收入，不用交税
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老师，请小规模报增值税时免税的应交税金转入营业外收入，营业外收入也计算到销售额中吗
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老师好，我们用自产产品对外捐赠，请问企业所得税视同销售吗？增值税视同销售吗？借：营业外支出 93 贷：库存商品80 应交税费_应交增值税 （销项税额）13，除了填写纳税调整明细表的视同销售收入100，视同销售成本80，还需要填写第三十行其他吗？就是营业外支出账载93，税收金额113，调减20，那么填写捐赠明细表本年数，账载金额是93+20吗，需要把其他调减的也加进去吗？
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老师好，我们用自产产品对外捐赠，请问企业所得税视同销售吗？增值税视同销售吗？借：营业外支出 93 贷：库存商品80 应交税费_应交增值税 （销项税额）13，除了填写纳税调整明细表的视同销售收入100，视同销售成本80，还需要填写第三十行其他吗？就是营业外支出账载93，税收金额113，调减20，那么填写捐赠明细表本年数，账载金额是93+20吗，需要把其他调减的也加进去吗？
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小规模企业不用免交增值税，做账的时候需要做这笔分录吗？ 摘要：4 月主营收入的增值税免税收入 借：营业外收入 （销项税金额 99） 贷：应交税费-应交增值税-销项税额 （销项税金额 99） 老师请问这笔分录做得对吗？
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外购产品用于市场推广，年度企业所得税汇算需视同销售，请问视同销售收入与视同销售成本金额是否是一样的，年度申报表视同收入和成本的金额应填在哪
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粤公网安备 44030002003870号
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车辆租赁免租不是要视同销售吗
你没有收入，不用确认收入和缴税的
无偿提供车辆租赁服务
如果一直都是无偿的，是要视同销售，缴纳增值税的，
和别人签的有租赁合同，按季度缴纳，只不过由于受疫情影响，免了一季度的租金，这一季度我不需要视同销售吗
这种情况的免租，假设一年租金是12万，每月1万，现在年租一个月，相当于是11万/12个月，月租金下降了，不用缴税的
现在的问题是按季度缴纳的，公司给对方免了一季度的租金，下一季度对方不租了，所以面临了这种问题，合同正好到免租金的这一季度到期
那你就不用申报纳税的
这种情况下，我是不是要借：营业外支出，贷：增值税销项税？
合同在那放着，税局检查会有税务风险吧？
我上面的分录对不
确认销项税是这样账务处理的