您好,您还需要填写其他
老师好,我们用自产产品对外捐赠,请问企业所得税视同销售吗?增值税视同销售吗?借:营业外支出 93 贷:库存商品80 应交税费_应交增值税 (销项税额)13,除了填写纳税调整明细表的视同销售收入100,视同销售成本80,还需要填写第三十行其他吗?就是营业外支出账载93,税收金额113,调减20,那么填写捐赠明细表本年数,账载金额是93+20吗,需要把其他调减的也加进去吗?
老师好,我们用自产产品对外捐赠,请问企业所得税视同销售吗?增值税视同销售吗?借:营业外支出 93 贷:库存商品80 应交税费_应交增值税 (销项税额)13,除了填写纳税调整明细表的视同销售收入100,视同销售成本80,还需要填写第三十行其他吗?就是营业外支出账载93,税收金额113,调减20,那么填写捐赠明细表本年数,账载金额是93+20吗,需要把其他调减的也加进去吗?
某工企业,职工30人,企业资产总额为1500万元,上年亏损100万元,销售资料如下:(1)取得产品销售收入300万元,其他业务收入50万元,金融债券利息收入21万元,地方政府债券10万元,视同销售收入100万元。(2)发生产品销售成本100万元,发生产品销售税金及附加5.6万元。(3)发生销售费用80万元,全部为广告费。(4)发生财务费用40万元,其中1月1日已集资方式生产性资金300万元期限1年,支付利息30万元(同期同利贷款年利率6%)(5)发生管理费用26万元,其中含业务招待费20万元,为股东支付的商业保险费5万元(6)营业外支出账户记载全额23.52万元,其中合同违约金4万元,通过人民整局对重灾区捐赠现金29.52万元。问:(1)销售费用纳税调整额是多少?(2)财务费用税前扣除额是多少万元?(3)管理费用税前扣除额是多少?(4)应缴纳的企业所得税是多少?
某工企业,职工30人,企业资产总额为1500万元,上年亏损100万元,销售资料如下:(1)取得产品销售收入300万元,其他业务收入50万元,金融债券利息收入21万元,地方政府债券10万元,视同销售收入100万元。(2)发生产品销售成本100万元,发生产品销售税金及附加5.6万元。(3)发生销售费用80万元,全部为广告费。(4)发生财务费用40万元,其中1月1日已集资方式生产性资金300万元期限1年,支付利息30万元(同期同利贷款年利率6%)(5)发生管理费用26万元,其中含业务招待费20万元,为股东支付的商业保险费5万元(6)“营业外支出”账户记载金额23.52万元,其中合同违约金4万元,通过民政局对灾区捐赠现金29.52万元。问:(1)销售费用需要纳税调整的金额是多少万元?(2)税前准予扣除的财务费用是多少万元?(3)税前准予扣除的管理费用是多少?(4)应缴纳的企业所得税是多少万元?
某高新技术企业2020年发生下列业务:(1)销售产品收入2000万元取得国债利息收入2万元(2)接受捐赠材料一批取得捐赠方开具的增值税发票注明价款10万元增值税1.7万元(3)转让一项商标所有权取得营业外收入60万元增值税3.6万元(4)让渡资产使用权取得专利实施许可费取得其他业务收入10万元增值税0.6万元(5)全年销售成本1000万元全年销售费用500万元含广告费400万全年管理费用300万(含招待费80万新产品研究开发70万)全年财务费用50万(6)全年营业外支出40万(含通过政府部门对灾区捐赠20万元直接对私立小学捐赠10万违反政府规定被工商局罚款2万元)(7)财务费用中列支向其他企业拆借资金的利息支出12万资金拆借额100万银行同期同类贷款利率为8%(8)企业当月提取存货减值准备10万(9)全年税金及附加5万求1计算该企业的会计利润总额2做纳税调整表和纳税申报超
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老师,我计算未来Eva值预测的时候,由于他19-21的营业收入是增加的,但是21-23营业收入是下降的,那接下来预测期的营业收入增长率也是下降的吗?还是平均呢,如果是下降的,那么她就没有高速增长期了,难道叫高速下降期吗,然后是稳定下降期?感觉有点怪怪的
将劳务报酬的一半收入通过公益性组织捐赠给家乡怎么算?
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刘先生2年后要用40万元支付购房首付,若这两年的实际投资收益率是2%,通货膨胀率为2%,请问现在他要拿多少钱出来进行投资?(请写出详细计算过程,计算结果精确到两位小数。)
您好我的店是蛋糕甜品店刚一个月了但是还没算账过,怎么算也不知道 水费房租费都没有只有材料费
刘先生2年后要用40万元支付购房首付,若这两年的实际投资收益率是2%,通货膨胀率为2%,请问现在他要拿多少钱出来进行投资?(请写出详细计算过程,计算结果精确到两位小数。)
您好,您还得调减20才对
好的,会计分录没问题吧?
您好,是没有问题的
老师,那填写捐赠明细表的时候,账载金额是113吗
您好,账载的金额是93
那个账载金额填表不把其他那行填写的20,加进去吗?
您好,不是的,捐赠明细调整账面金额
意思是这个账载金额填93 ?
您好,是的,您的理解非常正确