利润总额=5000-3570-140-1040%2B10-160=100 应纳税所得额 100-28%2B35-60%2B40%2B21=108 固定资产折旧,-28 执行费,%2B35 研发费用 -60 利息,%2B40 罚款,%2B21 应纳税额 108*25%=27 小微那么就是 108*50%*20%=10.8
老师你好,甲公司为居民企业,2019年度的生产经营情况如下: (1) 销售收入5 000万元,销售成本3 570万元,销售税金及附加140万元,缴纳增值税800万元。 (2) 期间费用共计1 040万元。其中,销售费用中含广告费280万元,运输、包装、展览费用120万元,运输用车辆的折旧费12万元(该货车于2014年12月购入,原值42万元,预计净残值2万元,期限按税法规定,计提年限为4年);管理费用中含业务招待费60万元、新产品研发费80万元,为员工购买基本医疗保险支出15万元;财务费用100万元,都是向非金融机构借款用于经营的利息支出,若按银行同期同类贷款利率计算,其利息支出60万元。 (3)营业外收入10万元,为接受的货币性捐赠收入。 (4)营业外支出160万元,含合同违约金2万元;银行罚息3万元;工商部门罚款1万元;为乙企业提供与收入无关的担保,因乙企业破产而承担的负债20万元。 要求: (1) 分步骤计算甲公司2019年度的利润总额、应纳税所得额和应纳所得税额。 (2) 如果该企业为小型微利企业,则计算其应纳税额。这个怎么解答啊
甲公司为居民企业,2019年度的生产经营情况如下:(1)销售收入5000万元,销售成本3570万元,税金及附加140万元,缴纳增值税800万元。(2)期间费用共计1040万元。其中,销售费用中含广告费280万元,含运输、包装、展览费用120万元;管理费用中含业务招待费60万元、新产品研发费80万元、为职工购买商业人寿保险支出8万元、基本医疗保险支出15万元;财务费用100万元,都是向非金融机构借款用于经营的利息支出,若按银行同期同类贷款利率计算,其利息支出为60万元。(3)营业外收入10万元,为接受的货币性捐赠收入。(4)转让商标所有权,取得收入50万元。(5)取得专项财政资金补贴收入30万元。(4)营业外支出160万元,含合同违约金2万元、银行罚息3万元、工商部分罚款1万元、为乙企业提供与收入无关的担保,因乙企业破产而承担的负债20万元。试计算甲公司2019年度的应纳所得税额。
甲公司为居民企业,2018年度的生产经营情况如下:(1)销售收入5000万元,销售成本3570万元,销售税金及附加140万元,缴纳增值税800万元。(2)期间费用共计1040万元。其中,销售费用中含广告费280万元,运输、包装、展览费用120万元,运输车辆的折旧费12万元(该货车于2014年12月购入,原值42万元,预计净残值2万元,期限按税法规定,计提年限为4年);管理费用中含业务招待费60万元、新产品研发费80万元,为职工购买商业人寿保险支出8万元,为职工支付基本医疗保险支出15万元;财务费用100万元,都是向非金融机构借款用于经营的利息支出,若按银行同期同类贷款利率计算,其利息支出为60万元。(3)营业外收入10万元,为接受的货币性捐赠收入。(4)营业外支出160万元,含合同违约金2万元;银行罚息3万元;工商部门罚款1万元;为乙企业提供与收入无关的担保,因乙企业破产而承担的负债20万元。试计算甲公司2018年度的应纳税所得额和应纳税额。
重庆市铝材公司2018年度生产经营情况如下:(1)销售收入5100万元,销售成本3500万元,销售税金及附加130万元,缴纳增值税800万元。(2)期间费用共计1200万元,其中,销售费用中含广告费300万元,运输用车辆的折旧费15万元(该货车于2017年12月购入,原值60万元,预计净残值4万元,按税法规定,按直线法计提折旧,期限计提年限为4年);管理费用中含业务招待费60万元,新产品研究开发费用80万元,为职工购买的商业人寿保险10万元,基本医疗保险15万元,财务费用100万,都是向非金融机构借款用于经营的利息支出,若按银行同期同类贷款利率计算其利息支出为60万元。(3)营业外收入20万元,为接受的货币性捐赠收入。(4)营业外支出160万元,含应付未付的工商部门罚款I万元,合同违约金2万元,银行罚息3万元。为乙企业提供给与收入无关的担保,因乙企业破产而承担的预计负债20万计算该企业2018年年度的企业所得税所得额和应纳税额
[简答题]重庆铝材公司2021年生产经营情况如下:1、销售收入5100万元,销售成本3500万元,销售税金及附加130万元,缴纳增值税800万。2、期间费用共计1200万元,其中销售费用中含广告费300万,运输用车辆折旧15万(该货车于2020年12月购入,原值60万,预计净残值4万,期限按税法规定计提年限为4年);管理费用中含业务招待费60万,新产品研究开发费用80万,为职工购买的商业人寿保险10万,基本医疗15万,财务费用100万,都是向非金融机构借款用于经营的利息支出,若按照银行同期贷款利率计算利息支出为60万。3、营业外收入20万,为接受货币性捐赠收入4、营业外支出160万,含应付未付的工商部门的罚款1万,合同违约金2万,银行罚息3万,为乙企业提供给与收入无关的担保,因乙企业破产而承担的预计负债20万要求:计算该企业2021年度的企业所得税所得额和应纳税额。
公司成立3年,现在用财务软件还可以吗?需要录入之前的数据吗
湖南增值税普通发票的校验码在哪里?
左手无名指截肢了 还可以考取篮球裁判证么
2022年11月的高铁票到现在一年多公司还能报销不
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子女教育中孩子是大学本科四年 写的是2021-09到2025.06 显示时间存在交叉怎么办
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老师,银行回单上收付款是同一个公司,开户行一个是建设银行,另一个是建行分行运管部核算中心,摘要写的收回贷款本息,请问这是什么,怎么做账呢