调增是税务上的金额,不是会计*金额,不会转到净利润里。加计扣除是自愿的
小规模企业,享受高新企业加计扣除,四季度要交所得税,考虑到次年汇算清缴加计扣除后不用交所得税,所以年末作借:管理费用 贷:预提费用 次年初冲回作借:预提费用 贷:利润分配一未分配利润 可以吗?
请问,我们公司是高新企业,研发费用可以做加计扣除,比如当年利润100万的话,我们汇算做了研发加计专项鉴证报告,可以加计抵扣50万,实际利润是50万。但是我再第四季度企业所得所预缴的时候,不想直接按100万预缴,做了预提费用,等汇算清缴再去缴纳。(如果直接先交,汇算加计变成又要退税) 可是税审调表不调账,变成我账上挂着预提费用,有什么办法可以解决这个问题吗?
老师您好,请问去年企业所得税汇缴清算中,研发费用加计扣除有填写50万元,已100%扣除,但企业利润是20万,之前有预缴企业所得税,所以为了不麻烦,所以在调增其他上填写了是100万元,使营业利润有金额,不用退税。如果后期税务有调查,加计扣除不能填写50万,只可以填写20万,那我需要调整企业所得税报表,是修改加计扣除项,那调增的那一块我可以相继调整吗?还是只能调整加计扣除这一栏
二季度企业所得税申报了研发费用20万元加计扣除,后被告知不符合加计扣除,三四季度所得税就没申报研发加计扣除,现在四季度的利润总额是270万,所得税费用7万元,净利润是263万元,职工福利费业务招待费等这些纳税调增估计9万元,那么汇算清缴最终净利润是多少?2季度的研发费用也要调增吗?
二季度企业所得税申报了研发费用20万元加计扣除,后被告知不符合加计扣除,三四季度所得税就没申报研发加计扣除,现在四季度的利润总额是270万,所得税费用7万元,净利润是263万元,职工福利费业务招待费等这些纳税调增估计9万元,那么汇算清缴最终净利润是多少?2季度的研发费用也要调增吗?
老师,新办理的个体工商户,如何进行税务登记呢
把自己的写字楼一层出租给一家公司办公,对公付款到我私人账户,并且要求开具发票,租金16.5万元。请问会交哪些税,税金如何核算?!谢谢老师!
你好,老师,电子税务局以前月份的申报表还能更正吗?
新租的厂房车间改造花了20万这个费用进长期待摊还是直接进制造费用
用友t6有重分类的功能吗
用公户转给供应商5000.,第二天供应商又把5000转到公户了,这是干什么呢,是公转私吗
工厂搬家,老厂房的没有摊完的费用怎么处理?
老师 请问一下这个新注册的公司 还没做税务登记 本来是老板接了个项目 然后现在可能停了 那这个公司是晚些在做税务登记还是怎么弄
请问老师,原股东撤股了,一点股份都没有了,但是他是执行董事,需要换么?
公司是销售钢材的,采购的是卷料,厂商直接发给平板厂开板就是切成一块一块的变成板材再运回公司,过程改变了形状,重量没有变化。 公司可以直接按照厂商开的发票(**卷)入“库存商品-**板”吗?中间省去了“原材料-**卷”到“委托加工物资”然后到“库存商品-**板”