就是异地预缴后，填申报表抵减那块不同。 分包扣除那块在填纳税申报时把我搞蒙了

但这二个表格中都是一般纳税人的简易计税，但纳税申报时却不同？

如异地一般纳税的简易开票103万，分包是51.5万。异地预缴1.5万。那我申报时该补税多少了？

另外如果是一般纳税人一般计税开专票103万，分包专票是48.5万。异地预交税是1万。这个申报表要补税多少了？

（103-51.5）/1.03*3%-1.5 不需要再缴纳了 已经全部预缴了 第二个也一样的

第二个是一般计税填申报表时，我算的还要交0.5。(103-48.5)/1.09*9%-1-分包的进项 对吗老师？

第二个自己申报不可以减分包的 可以抵扣进项的 第二个预缴应该是2%的税率

如果第二个是一般纳税人但开的是普票103万那么进项分包款和进项票也不能抵吗？只能减了预缴的再来申报，是吗？

可以抵扣进项 销项-进项-分包

普票项目还可以抵扣进项和分包吗？

不可以 只能是专票 和正常的业务一样的

你有清包工或者甲供材怎么不选择简易计税 简易计税就可以抵扣的

就是前二天被别人问抵扣，然后怎么申报，被他又问蒙了

比方是一般计税的项目开了普票109万，分包54.5万。异地预缴了1万。那我填纳税申报表时该填多少了？

109在附表一填写 附表二填写你的进项 预缴的在附表四发生额和实际抵扣金额 主表28栏

那这个54.5分包能用109万减吗？还有这个54.5的进项能抵吗？

54.5是专票的就可以抵扣的

但我开出去的是普票109万？

普票也可以用进项抵扣的

为什么了？

不是只能专票才能抵扣吗？

你自己开的普票可以用专票抵扣 你可以填写试下 只要有进项都能抵扣了

好的。我试下。那能减分包吗？