商品混凝土公司采购原材料，未收到进项票，但是销售须按照正常税点开票。之前买方谈的是不开票的价格，现在需要开票，价格该怎么确定？如果我也要求砂石供货方给我开票，我又该在原有的基础上给他补多少货款？

1.惠民超市为增值税一般纳税人，采用售价金额核算法，本月发生以下经济业务。（1）购进奶糖50千克，不含税价为20元/千克，增值税税率为13%，零售价为35元/千克，签发转账支票付讫货款。商品由副食柜组验收。（2）向明晶公司购入水杯100个，不含税进价为30元/个，现商品运到，验收时发现破损3个，短少5个，原因待查。该商品含税零售价为60元/个，因存在商品质量问题，货款未付。由百货柜组验收。（3）经查，破损的水杯系快递公司事故造成，快递公司同意赔偿；短少的5个为供货方少发，现已补来商品。（4）发现日前购进的50千克奶糖包装存在问题，经与供货方协商，同意给予每千克5元的价格折让，并已收到供货方开来的红字增值税专用发票和退款。该批奶糖尚未销售。要求：根据以上经济业务编制相应的会计分录。（不是四笔分录吗?怎么就写了三笔）

因为采购原材料，对方开给我们的进货单是100元，我们仓库是按照进货单100元登记库存统计表的，我们每月根据库存统计表做账增加库存商品。 但是对方开票给我们，对方就要求在100的基础上加上1块的税款，也就是说我们收到的发票和实际付款是101元。 这种进货单和实际付款数不同的情况，该怎么做账。

我碰到一个问题，不知道账上要怎么做才合规 我们有个客户23年欠我们58万（我们已经开具了销售发票），他们已经破产清算，款肯定收不回了，23年他们抵了一批货给我们，当时按照市场价，不含税金额7万做了库存商品（暂估），对方没有开具销售发票给我们（也肯定不会开了），我现在想把欠款金额转入坏账，但是应该抵冲掉他们抵进来的金额，但是我进项发票，金额是应该按照入库的不含税金额抵冲还是需要按照含税金额，如果按照含税，那我们没有进项发票，进项税金怎么处理？

@朴老师，我们公司之前采购的公车，现在要过户给个人，但是并不实际支付给我们款项，，请问在这里有什么规定么？ 当时买的时候， 借方：固定资产904336.28，进项，贷方：银行存款 现在销售的话： 借方：固定资产清理484008.29 累计折旧 420327.99 固定资产 904336.28 因为收不到款项只是单纯过户，也不需要我们开具发票， 我接下来应该怎么账务处理，如果市场价按30万的来做无票收入申报的话，应该如何账务处理？