上个月有留抵税额,本月税控服务费的进项税额不抵扣,等需要交税时再抵扣税控服务费
#上个月留抵的税额和本月税控服务费的进项税额在本月抵扣时应该怎么做分录,怎样结转应交增值税-未交增值税#
本月只有一笔增值税进项,月底结转的时候怎么做分录?是借:应交税费-留抵税额贷:应交税费-应交增值税-进项税额?
我公司是 一般纳税人,上月留抵税额5000,上月结转增值税借:应交税费-未交增值税5000,贷:应交税费-转出未交增值税5000,本月销项税额20000,进项税额8000,分录这样写对吗,是借:应交税费-应交增值税销项税额20000 ,贷:应交税费-应交增值税进项税额8000,借:应交税费-转出未交增值税12000,借:应交税费-转出未交增值税12000,贷:未交增值税12000,怎么把留抵的5000在分录体现出来呢
请问老师上月留抵税额13000,本月销项税123500,进项税91133.04分录是不是这样做: 一次结转 借:应交税费-应交增值税(销项税)123500 贷:应交税费-应交增值税(进项税)91133.04 应交税费-应交增值税(留抵税额)13000 应交税费-应交增值税(转出未交增值税)19366.96 二次结转:借:应交税费-应交增值税(转出未交增值税)19366.96 贷:应交税费-未交增值税 19366.96
上月认证的进项税额有留抵,本月结转增值税时还可以抵扣进项(不交增值税),本月如何做结转增值税的分录?
一个人在同家公司又发工资又给咨询费合理?
老师,如果单位规模比较小,只把公章到公安局备案,其他的章:财务专用章、合同章、发票专用章没到公安局备案,也没到指定地点刻章,会有什么后果?
老师上缴税金,从哪个科目查,怎么查,包括哪些
老师一个公司一会挂在应收账款,一会挂其他应收款,一会挂应付账款,这样怎么调整
老师,请问关于农林牧渔业这些相关的产品销售和抵扣的税率,有没有相关的文件和书,学习一下?
契税是不是属于上缴税金,企业经营统计数据?
可以从公户付款买承兑用吗?
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我们是做鲜活帝王蟹的,海鲜类的出水后会掉秤,这个账面处理要怎么做
老师,同一个法人名下有公司和门店,门店替公司代付工资、报销款、货款,这种大量代付行为,税局不认可,请问是涉及了哪些税种?
那本月应交增值税怎么结转?
本月不用结转,因为本月税控服务费不做减免税费