我想问一下，公司的社保减免是从7月份开始减免的，之前的每一个月我们都是按时缴纳的，所以7月份的社保账单中合计总数是负数，我们是找的社保公司给员工缴纳的社保，代缴纳公司说用来抵扣下面几个月的社保，这样的该怎么做分录呢

假设公司部分的社保是-10000，公司的公积金是1000；个人的社保是2000，个人公积金是1000，服务费和残保金是500，合计数是-5500，这种情况的分录还是按照你是上面的分录做吗

，服务费和残保金是500， 没有这个，公司部分的社保是-10000，公司的公积金是1000；个人的社保是2000，个人公积金是1000 我看学员反馈是只有社保有抵减，公积没有听说有抵减啊，你社保单独做就可以，

需要有那个交社保单子，那个抵减单子，上面有写，抵减那个了

不过给我们代缴纳的社保公司好像是合在一起把费用减掉了，相当于他们现在欠我们的钱，用来抵扣了

那你之前做不冲掉，后续抵减，那不做，再交的时候再做就可以，对方没有给你们开 红字发票也没有给单子明细你们吧，你是根据对方发票做账，没有发票没有 具体明细抵减不做，几时再给再做，

嗯嗯，是的呢，那员工个人交社保的这部分要怎么做呢，

对方给你们开有分单位个人吗，工资表上面有扣吗，个人没有减免，减免是单位的，最好是弄一个单子比较好，个人部分还是按之前是一样做借应付职工薪酬 工资，贷其他应付款 个人社保，

我们记得是其他应收款这个科目，其他应收款这个科目，要怎么做账呀

借应付职工薪酬 工资，贷其他应收款 个人社保，

那他们都是做减少的吗？