应该是减去进项税额转出的(100-40)×10%=6元

增值税申报时,“进项税额”100元,“进项税额转出”40元,请问进项税额加计抵扣10%的金额计算方式应该是100×10%=10元?还是(100-40)×10%=6元?
老师、你好,我公司10月份进行多于销项税额,多出来的进项税额做分录: 借:应交税费应交增值税转出未交增值税 10万元 应交税费应交增值税销项 100万元 贷:应交税费应交增值税进项。110万元 11月份发生销项税额30万元,11月份没有进项税额,10月份留抵进项税额10万元(转出未交增值税),税控盘可以抵扣5万元 11月份怎么做分录呀?
老师,我们当期有10000元的进项税,里面包含100元的进项转出,申报增值税的时候加计抵减本期调减额是填100元还是10元?
我是餐饮企业,享受进项15%的加计,在填报增值税申报表时,进项是100元(含转出10元)因为我有进项转出,在填表四本期发生额的时候,填本期发生额是填90*15%,还是说本期发生额填100*15%同时本期调减额填10*15%元
先进型制造业可以进项税额按5%加计抵减,如果我的进项税额是100万,但是做了进项税额转10万元,那可以加计抵减的是90万呢还是100呢
老师,合同已经履行,销售方现收到购买方违约金,销售方开具发票,项目名称按之前的服务内容开具同时备注了违约金,请问这个开票是否可以
董孝彬老师,我2025年有一笔暂估费用的分录:借:管理费用50000,贷:应付账款-暂估50000。2026年5月之前陆续收到费用票后,我做了相应的红冲分录:借:管理费用-50000,贷:应付账款-暂估-50000。您可以帮我列一下重新做费用的分录吗
老师,我们公司购买二手货车费用3万,货车过户费320,记入什么科目?
老师,我们公司购买二手货车费用3万,货车过户费320,记入什么科目?
老师麻烦给我一下新增值税法
之前做过安全生产费的计提,但是做多了,准备在汇算清缴调整,到时候账务处理怎么做呢?怎么冲往来
老师,你好,请问申报个税的时候,大病医疗的15元,要加在基本医疗保险费里面吗
老师,销售沙子,石子,煤矸石的一般纳税人,不属于小微企业?
新成立的小型商场,进货发票类似装一批,文件一批等,类似的存货入账怎么分类?销售成本结转如何结转比较合理而且易操作?
老师 2025年注册的公司 到现在还没有开展业务 一直都是零申报 那今年6月份前要做工商年报吗
好的,谢谢老师
不客气,有问题再咨询