应该是减去进项税额转出的(100-40)×10%=6元
增值税申报时,“进项税额”100元,“进项税额转出”40元,请问进项税额加计抵扣10%的金额计算方式应该是100×10%=10元?还是(100-40)×10%=6元?
老师、你好,我公司10月份进行多于销项税额,多出来的进项税额做分录: 借:应交税费应交增值税转出未交增值税 10万元 应交税费应交增值税销项 100万元 贷:应交税费应交增值税进项。110万元 11月份发生销项税额30万元,11月份没有进项税额,10月份留抵进项税额10万元(转出未交增值税),税控盘可以抵扣5万元 11月份怎么做分录呀?
老师,我们当期有10000元的进项税,里面包含100元的进项转出,申报增值税的时候加计抵减本期调减额是填100元还是10元?
我是餐饮企业,享受进项15%的加计,在填报增值税申报表时,进项是100元(含转出10元)因为我有进项转出,在填表四本期发生额的时候,填本期发生额是填90*15%,还是说本期发生额填100*15%同时本期调减额填10*15%元
先进型制造业可以进项税额按5%加计抵减,如果我的进项税额是100万,但是做了进项税额转10万元,那可以加计抵减的是90万呢还是100呢
请问老师最近社保基数调整,补缴社保费用,员工部分的费用和凭证分别应该怎么处理呢
老师单位缴纳取暖费收到发票 备注栏 备注了别的公司名字 开票名头是A公司 但是备注的B公司这样的可以吗
个体工商户,未开票的收入,在增值税及附加税费申报(小规模纳税人)的主表里面的哪一栏填写?
第三年年初付款,求现值额话,是往前折几年?
个体户21年成立,未建账,现在开始建账,从今年7月份开始建账可以吗?如果可以,怎么开始呢?初始数据怎么取数?包括费用的数据,谢谢
@董孝彬,给饭馆提供燃气灶开票,怎么开?商用燃气灶编码怎么也找不到!
老师,您好!公司用代发文件发给员工报销,但报销金额发错了,这边员工直接退回公司了,这边报销重新发放,这边有什么问题吗?
老师属于劳务报酬所得。汇算清缴都要按综合要得按年度税率表来进行汇算?
老师,个人给公司代开运费发票,是不是公司必须申报,
所得税季报中计入成本费用的职工薪酬按账上填写,但如果个税申报工资和账上不一致,该怎么办?
好的,谢谢老师
不客气,有问题再咨询