请问5月份帮非居民代扣代缴了增值税，5月入账借管理费用，贷银存；交税的时候借应交税费…-增值税 贷 银存。如果我要7月申报税的时候做抵扣，要在7月份的帐里怎么入？
借应交税费已交税额 贷银行存款 然后结转到未交增值税，借记：应交税费——未交增值税 贷：应交税费——预交增值税
-
Q
请问5月份帮非居民代扣代缴了增值税，5月入账借管理费用，贷银存；交税的时候借应交税费…-增值税 贷 银存。如果我要7月申报税的时候做抵扣，要在7月份的帐里怎么入？
-
Q
一般纳税人7月份开的票 7月份货款已经完成 商品已经入库 但是抵扣认证的时候 是9月份报8月份的帐的时候 才确认抵扣的 你看下我的账务处理对不对 7月份做账的时候 先暂估入库 借库存 贷应付 借应付 贷银行存款 那8月份抵扣的月份帐怎么做的 是借库存 进项税 贷现金吗
-
Q
老师好 4月份季付5、6、7三个月的房租，金额12000元！ 请问4月份做：借：预付账款12000 贷：银行存款12000 5月份摊房租：借：管理费用-房租12000/（1+税率） 应交税费-应交增值税-进项税额12000/（1+税率）*税率 贷：银行存款12000 6月7月分录和5月一样 7月的时候再季付房租的话，和刚才的分录一样 这样做没问题吧老师？ 贷：银行存款
-
Q
老师 我们小规模，4月份有税控服务费299元，然后7月份报税的时候抵扣了169.15元增值税，那抵扣的分录要做在6月份账，还是7月份账？另外 分录是 借 应交税费～应交增值税 169.15 贷 管理费用 负数169.15 对么
-
Q
老师请问小规模纳税人 季度开票超30万 需要缴纳增值税 6月底怎能计提这个增值税 然后7月申报的时候银行扣款了 我如果6月不计提 我7月份直接做分录 借应交增值税 贷银行存款 这样 我看应交增值税是负数呀 咋办
热门问答 更多>
-
公司是做设计服务的，在天猫开店，帮客户设计，那么我们增值税收入的确认时间是以发货确认收入好还是以客户确认收货来确认收入好一些
-
你好我这边养的蛋鸡产蛋了，这个鸡蛋怎么做账
-
天猫店铺是以确认收货日期来确认收入吗
-
刚拿到才办的营业执照（个体工商户），还需要做哪些工作呢
-
老师，你好，想问一下我上个月的销项税额是100，但是实际缴的时候只扣了99.99，差的一分钱应该如何处理呢？
-
老师您好，我们原来做了一个项目大概1000多万吧，然后结算方用他们自己建的房子置换同等价格。相当于我们得到了房产，我们现在计入了投资性房地产，按月摊销。但是没有取得房本，是否纳税调增，调增的原因是什么。
-
自产自销的应税消费品用于连续生产应税消费品为何不征税呀？我晕了 课程上讲一般都是在生产、委托加工或进口时交纳消费税，那既然是生产时交纳？为何连续生产应税消费品不交纳，那岂不是自相矛盾呀？
-
固定资产不管用什么方法折旧，最后总共折旧金额一样吗
-
请教各位老师：（1）商贸公司每月的净利润=销售收入2751878—采购成本2348662.58—费用186099.48=21万元 （2）商贸公司当月资产1508843.26=应收账款1315391+存货金额1343806.26+库存现金450516.56—应付账款1600870.78 净利润93216.04=当月资产1508843.26—上月资产1415627 这俩种算法算出的净利润差距太多，应该按哪种算呢？产生差异的原因是什么？
-
老师，这道题在2023年就已经是按照6%的稳定增长，就已经进入稳定增长期了。为什么要用2024年做稳定增长期而不是2023年？
粤公网安备 44030002003870号
请使用微信扫一扫登录
为什么是贷银存存款呢，又没发生扣款
你5月份预缴不是交了吗
是啊，5月份已经交税并入账了，所以在7月入账为什么还要入银存呢
我这是给你写了五月份和五月底的结转分录，然后你7月份直接结转增值税就可以了
五月份早就结账了，现在也入不了帐啊！
你之前的分录不是按我给你写的这么做的吗
5月份的分录付款时借管理费用，贷银存；交税的时候借应交税费-增值税 贷银存
增值税交了月底得结转到未交增值税
您 是说5月当月就应该要结转到未交增值税是吧，但是现在情况不是已经结账结转不了嘛，在7月账里可以怎么调整呢？还有7月做抵扣，不是应该有一笔 应交税费-应交增值税-进项税额吗
那你直接借应交税费-应交增值税-未交贷已交税费