请问5月份帮非居民代扣代缴了增值税，5月入账借管理费用，贷银存；交税的时候借应交税费…-增值税 贷 银存。如果我要7月申报税的时候做抵扣，要在7月份的帐里怎么入？
借应交税费已交税额 贷银行存款 然后结转到未交增值税，借记：应交税费——未交增值税 贷：应交税费——预交增值税
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请问5月份帮非居民代扣代缴了增值税，5月入账借管理费用，贷银存；交税的时候借应交税费…-增值税 贷 银存。如果我要7月申报税的时候做抵扣，要在7月份的帐里怎么入？
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一般纳税人7月份开的票 7月份货款已经完成 商品已经入库 但是抵扣认证的时候 是9月份报8月份的帐的时候 才确认抵扣的 你看下我的账务处理对不对 7月份做账的时候 先暂估入库 借库存 贷应付 借应付 贷银行存款 那8月份抵扣的月份帐怎么做的 是借库存 进项税 贷现金吗
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老师好 4月份季付5、6、7三个月的房租，金额12000元！ 请问4月份做：借：预付账款12000 贷：银行存款12000 5月份摊房租：借：管理费用-房租12000/（1+税率） 应交税费-应交增值税-进项税额12000/（1+税率）*税率 贷：银行存款12000 6月7月分录和5月一样 7月的时候再季付房租的话，和刚才的分录一样 这样做没问题吧老师？ 贷：银行存款
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老师 我们小规模，4月份有税控服务费299元，然后7月份报税的时候抵扣了169.15元增值税，那抵扣的分录要做在6月份账，还是7月份账？另外 分录是 借 应交税费～应交增值税 169.15 贷 管理费用 负数169.15 对么
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老师请问小规模纳税人 季度开票超30万 需要缴纳增值税 6月底怎能计提这个增值税 然后7月申报的时候银行扣款了 我如果6月不计提 我7月份直接做分录 借应交增值税 贷银行存款 这样 我看应交增值税是负数呀 咋办
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为什么是贷银存存款呢，又没发生扣款
你5月份预缴不是交了吗
是啊，5月份已经交税并入账了，所以在7月入账为什么还要入银存呢
我这是给你写了五月份和五月底的结转分录，然后你7月份直接结转增值税就可以了
五月份早就结账了，现在也入不了帐啊！
你之前的分录不是按我给你写的这么做的吗
5月份的分录付款时借管理费用，贷银存；交税的时候借应交税费-增值税 贷银存
增值税交了月底得结转到未交增值税
您 是说5月当月就应该要结转到未交增值税是吧，但是现在情况不是已经结账结转不了嘛，在7月账里可以怎么调整呢？还有7月做抵扣，不是应该有一笔 应交税费-应交增值税-进项税额吗
那你直接借应交税费-应交增值税-未交贷已交税费