我是小规模企业，第二季度4-6月份确认收入的应交增值税月末都已经结转到营业外收入了。到7月份缴纳时应交增值税科目余额是0。我现在做了结转税金冲回分录，可是余额是负数怎么办。
你好 结转金额多少 你冲回来金额多少吗
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我是小规模企业，第二季度4-6月份确认收入的应交增值税月末都已经结转到营业外收入了。到7月份缴纳时应交增值税科目余额是0。我现在做了结转税金冲回分录，可是余额是负数怎么办。
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老师我是小微小规模，4季度红冲了普票，之前和现在都不交增值税的，这个月应交增值税负数我改怎么结转呢？3季度不交增值税，是结转到营业外收入的，小企业会计准则，谢谢
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老师，我们是小规模纳税人，去年四季度的未交增值税误转到营业外收入了，今年期初余额为0，一季度只做了缴纳的分录，科目余额就不对了，请问怎么办？
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老师好！我二季度没收入，一季度有84万多的收入，小规模企业，在4月份季度报税的时候交了增值税，发票金额，税费都没错，就是我自己计算应交税费的时候少交了一分钱，记账凭证里就少了一分钱，自己当时不知道，就交了税款，到了二季度末结转的时候发现有一个转出未交增值0.01元，才想起来自己少交了一分钱的增值税进项，二季度报税都报完了哈，因为二季度没收入，我就零申报了，请问老师，我在7月份的时候需要做一个，借：营业外支出0.01 贷：应交税费未交增值税0.01吗？老师，在二季度6月有一个转出未增值税的会计分录 借；应交税费应交增值税 —转出未交增值0.01 贷：应交税费 —未交增值税0.01
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8月份转一般纳税人，红冲了之前的1%的发票，其中有一张是6月份的，然后去税局调整了增值税申报表，现在账上应交增值税小规模是负数，第二季度等于把增值税小规模的金额转入了营业外收入，现在这个负数结转是冲减营业外收入么
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请问老师，业务上临时先出口一台设备急用，这台机器还会还给我们，机器是采购方出的，我们应该不付费，当然就没有采购发票了，不出口退税。报关单上有出口金额，是自动有出口金额，我这边也要申报这笔收入吗？增值税和企业所得税，但是临时出口用一下的机器，客户也不会付钱，挂应收款后面也不会付我司钱（因正式机器未生产好）
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老师，我们是建筑施工公司，这边税务局喊填写这些问题，现在企业所得税后续管理开始了，你们把下面这些情况和资料报给我 1.从事行业不属于限制和禁止行业的说明。 2.企业实际从事的行业明细名称。 3.资产总额的计算过程。 4.企业年平均资产总额。 5.从业人数的计算过程。 6.是否是分支机构享受小微优惠 7.企业年平均从业人数 8.企业年应纳税所得额。 请问我应该注意些什么，还有这个资产总额计算过程怎么填，年应纳税所得额是收入总计对吧
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老师，你好！2024年9月通行发票现在还可以入账吗？
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赤铁矿开票的税率是多少
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营业外收入 余额是负数
结转损益 月末结转就好了
做完冲回 是不是还得做一步结转到未交增值税？结转到未交增值税怎么做分录呢
不用 你们需要交税吗
要交，所以我才做的结转税金冲回分录。
我是小规模，需要把增值税用未交增值税核算。我之前做的是应交税费 应交增值税 现在做完冲回了，怎么结转到未交增值税呢
借应交税费应交增值税贷银行这个是交税的
我是这么做的 但是有老会计说小规模得用应交税费-未交增值税 核算增值税 确认收入。所以我有点懵 到底哪个对
不需要 用应交增值税就可以 小规模增值税就这一个科目
帮我看下 做这两笔分录 增值税缴纳这就OK了吧
然后 营业外收入余额负数1113.99，月末结转到本年利润
你好 是的 是这么做的