老师，你好 是这样的。增值税申报错误，并且已经扣款了。我又重新更正了申报表。这个应该怎么做.现在，已经收到退回的增值税，应该怎么做账.我们是小规模的。做的是季报。一到三月份的季报四月份申报错误，扣款成功后，税管员打电话过来。说报表错误。所以在四月份更正了申报。然后在七月份的时候才退回增值税和附加税的钱。我这申报的时候和收到退回的税费应该怎么做账？会计科目应该怎么做？我们是小规模的。谢谢
借:银行存款 (蓝字) 借:应缴税金-应交增值税-已交增值税(红字)
-
Q
老师，你好 是这样的。增值税申报错误，并且已经扣款了。我又重新更正了申报表。这个应该怎么做.现在，已经收到退回的增值税，应该怎么做账.我们是小规模的。做的是季报。一到三月份的季报四月份申报错误，扣款成功后，税管员打电话过来。说报表错误。所以在四月份更正了申报。然后在七月份的时候才退回增值税和附加税的钱。我这申报的时候和收到退回的税费应该怎么做账？会计科目应该怎么做？我们是小规模的。谢谢
-
Q
老师，我12月份计提所得税1.5万，贷，应交税费—所得税1.5万，但是申报的时候按照按照错误的申报表实际缴税2万，后来我更正申报，但是款已经扣了，我在一月份做账的时候，就做了，借应交税费1.5，贷，银行1.5，但是2月份税务给我退回0.5，2月份我该如何做账？还是不用做账这0.5？
-
Q
老师，早上好！我想问下，更改了2022年的增值税申报表附表（四）加计抵减，需要补税，怎么做账务处理呀？我当时在2023年4月一起用加计抵减，后面税管员不同意，就叫我改了22年12月的附加（四），当时是4月份增值税申报表已经申报过了，也交过税款了，后面叫我更改后，需要补缴2022年12月的，然后2023年4月缴过的税款，又退了回来。请问我怎么做账务处理呢？
-
Q
老师，我之前七月份有一份进项票已经认证并抵扣了，八月份这张票红冲掉了，现在我纳税申报的时候这部分款让我重新补交增值税和附加税了，我应该怎么做账？是在八月份补提增值税和附加税吗
-
Q
老师，我们的小规模公司，今年2月份开了租赁费发票，没有收到款，季度申报的时候税照常交了，四月份我红冲了发票，7月我什么申报增值税的时候，想把税退回来，本期应退税额居然是0，这怎么操作
热门问答 更多>
-
请问下企业所得税收入是什么收入
-
请问老师，假如一个个体户去年拿到营业执照，一直未做税务登记，但有收入，今年四月份税务登记，那七月份申报时需要把去年的，今年一到三月的收入也申报吗？如果申报，收入算几月份的呢？
-
老师，那A公司（70%）是公司，受益人备案怎么填，信息表都是填个人信息的
-
老师，我司2月收到个税手续费返还，执行企业会计准则（2001），计入其他业务收入对不？同时申报增值税，由于小规模纳税人季度销售额未超过30万，所以增值税计入营业外收入，这样处理对不？
-
老师好，在摊销房租的时候，最后多出一分钱。请问怎么处理呢？
-
比如制造费用200元，其中A产品生产了100件，销售了90件，库存剩余10件；B产品销售库存50件，C产品生产了50件，卖了50件，按分摊额去结转生产成本和销售成本怎么结转在库存里的数呢？尤其是B产品里的生产成本和销售成本分别怎么结转呢？
-
我是学堂vip，我想学手工账的月结年结和跨越数据衔接的明细账总账登记，能在哪里找到视频课程，请详细指导
-
老师你好，我们公司有3个股东，2个自然人（27%和3%）和一个A公司（70%），A公司是国内注册企业，是100%外资投资，我司对A公司受益人备案该怎么填？
-
购入货物，供应商开专票，线上很多平台出售，不需要发票，那我还要进项发票吗？要了，没有销项发票是记无票收入吗？ 购入货物，供应商开普票给我，我的客户要普票，那我是开普票，税点13%吗？ 感觉学完会计，知识点多，记不全，有时候在开票方面都想不通怎么开票？
-
老师你好，请问上个月的在产品需要拿到本月参与分配吗？
粤公网安备 44030002003870号
请使用微信扫一扫登录
那老师我之前4月份的申报错误的那个月的那个科目该怎么做？
老师，你好，那我的那个收到的附加税也像这样做红字冲红吗？
不用管，这个月这样做就行了，附加税退回也是这个道理
老师，我是想问我，四月份我是按错误的报表做，还是按正确的报表做？不是减免的增值税要做到营业外收入吗？
老师，你的意思是不是就让我按错误的那个申报表金额做，然后回来的钱再去冲掉就可以了？
是的，这个月红冲了就行
老师，你好，我们单位收到一笔扩大失业保险应该怎么做的？谢谢
你好，借银行贷营业外收入
谢谢老师
满意请给五星好评，谢谢