3月收到社保费退还，没有通过应付职工薪酬核算，做分录的时候直接做了， 借:银行存款 贷:管理费用负数 现在审计要求补做一笔会计分录，使管理费用的借方和应付职工薪酬的贷方发生数勾稽一致，我应该补做怎样的会计分录呢？
借管理费用贷银行 借银行贷应付职工薪酬 借应付职工薪酬借管理费用负数
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3月收到社保费退还，没有通过应付职工薪酬核算，做分录的时候直接做了， 借:银行存款 贷:管理费用负数 现在审计要求补做一笔会计分录，使管理费用的借方和应付职工薪酬的贷方发生数勾稽一致，我应该补做怎样的会计分录呢？
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计提社会保险费 做的分录是 借：管理费用-社保费 2265元。贷： 应付职工薪酬-应付社会保险费2265元，发放的时候，借：应付职工薪酬-应付社会保险费 2265元，贷：银行存款 2265元，现在社保费又退回来了566元，会计分录怎么写呢？
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老师，帮我分析1笔分录，付职工保险。 我借管理费用，贷应付职工薪酬-保险，借应付职工薪酬-保险，贷银行存款。这个资产负债表就平了 如果我直接借应付职工薪酬-保险贷银行存款，资产就比负债多。 可是问题是我在做工资的时候做过借管理费用贷应付职工薪酬，借应付职工薪酬贷保险，公积金，银行存款了。 为什么我交保险的时候还需要借管理费用，这样我管理费用就多了呀？而且，我第一笔贷过应付职工薪酬-保险了。
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老师，帮我分析1笔分录，付职工保险。 我借管理费用，贷应付职工薪酬-保险，借应付职工薪酬-保险，贷银行存款。这个资产负债表就平了 如果我直接借应付职工薪酬-保险贷银行存款，资产就比负债多。 可是问题是我在做工资的时候做过借管理费用贷应付职工薪酬，借应付职工薪酬贷保险，公积金，银行存款了。 为什么我交保险的时候还需要借管理费用，这样我管理费用就多了呀？而且，我第一笔贷过应付职工薪酬-保险了。
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计提社会保险费 做的分录是 借：管理费用-社保费 2265元。贷： 应付职工薪酬-应付社会保险费2265元，发放的时候，借：应付职工薪酬-应付社会保险费 2265元，贷：银行存款 2265元，现在社保费又退回来了566元，会计分录怎么写呢？
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粤公网安备 44030002003870号
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是要做三笔分录吗？之前3月份做的 借:银行存款，贷管理费用负数 需要冲销吗？
2月份的时候，计提了2551.17元的社保费用并缴费，计提的分录为:借管理费用，贷应付职工薪酬，缴纳的分录为:借:应付职工薪酬，贷银行存款，3月份出台新政策，退了1970.01元的社保费，做的分录为:借银行存款，贷管理费用，请问现在我要怎么做分录才能使管理费用和应付职工薪酬科目发生额勾稽一致呢？
是的 要红冲 第一个就是红冲的
老师，第三个分录两个科目都是红字吗？
第二个分录是蓝字 第三个分录只有借方，负数是红字。