老师，您好，我们公司发行了一个基金产品，然后会有一个第三方进行管理，客户投资申购产品就会入资。然后我们有收入进账是只有我们收了管理费或者客户赎回资金，或者产品结算清盘的时候才有收入。 第三方让我们每个季度，把基金产品的季度交易金额，去税务局申报增值税和附加税。我们上个季度已经申报了一个季度交易额的增值税和附加税，请问账上怎么做呢？ 还有因为这个季度交易额是波动交易额，还没有清盘，所以，我们还没有真正的收入，那还要申报所得税吗？

老师，还没有收入和利润，因为我们业务上没有开发票，然后这个基金产品也没有收入呢，只是有季度波动交易金额。

那就不用申报，直接零申报就行了

哦哦，老师，但是我们季度的交易金额已经申报了增值税和附加税了，那这个要入账吗？企业所得税我就不报了，对吗，那个申报的增值税怎么入账呢？

已经交的算预缴就行了，如果所得税和增值税都预缴的都各自填写在预缴栏

老师，我还是不太明白，您的意思是，申报了增值税，那就要做收益，申报所得税，算预缴，是吗？

老师，我们是想只申报增值税和附加税，不申报所得税，可以吗？因为我们实际还没有收益

不是，你不是有预缴吗？填写在预缴栏就行了，那你直接零申报所得税就行

老师，您是说增值税预缴，所得税0申报，对吗？那我预缴的增值税还要做账吗?

你如果预缴了增值税就要填写在预缴栏了

我这样做在账里可以吗？

你好，这样就可以的哦

好哒，谢谢老师啦