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公司刚成立2年,进项一直大于销項,未交过增值税,之前有一笔高速费计算了进项税,现在想转出,如何写分录?

2020-08-15 13:23
答疑老师

齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

免费咨询老师(3分钟内极速解答)
2020-08-15 13:24

你好,之前分录是怎么做的?

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快账用户2671 追问 2020-08-15 13:26

借:主营业务成本~高速费 应交税费~应交增值税~进项税 贷:现金

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齐红老师 解答 2020-08-15 13:28

借主营业务成本贷应交税费应交增值税进项转出

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你好,之前分录是怎么做的?
2020-08-15
借应交税费-应交增值税-转出未交增值税, 贷应交税费-未交增值税。 这样做可以呢 参看2016年22号文件
2025-07-23
 你好;  意思是 补结转分录嘛 :   做      借:应交税费-增值税-进项税额转出 贷:应交税费-增值税-转出未交增值税  ;然后做 :借  应交税费-增值税-转出未交增值税  贷应交税费- 未交增值税;  这样就可以了   
2022-06-28
你好,可以结转,也可不用结转,如果你结转的话,做这个,不管是当年还是跨年都可以用这个 借应交税费应交增值税销项 贷应交税费应交增值税转出未交增值税 借应交税费应交增值税转出未交增值税 贷应交税费应交增值税进项
2023-06-18
你好,第二个分录不用做,只做第一个就行。
2024-03-29
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