你好，我第一笔分录没有看懂，我我看了这张凭证后面附的原始凭证，这家公司上月工资是发了15000，怎么这张凭证第一笔分录管理费用是1000，而且我们计提工资分录不是借管理费用，贷应付职工薪酬吗？

原始凭证只有三张银行回单，回单上打的备注是发工资。

都是银行回单？做一笔就可以，借应付职工薪酬 工资 贷银行，你去看下 应付职工薪酬 之前有期末贷方金额吗，

请问这个要看期初应付职工薪酬的期初数据还是什么？我在哪里看呢

明细账， 看应付职工薪酬 之前那个是不是只有10000

你好，我看这个公司，7月份的明细账有一个期初贷方余额1000，我应该看7月份的嘛，还是看8月份的啊

看7月期末数，8月期初，

8月期初是有一笔贷方余额1000

才1000？不是1000 0 ？那这个根据分析这个估计是这个分录做错了，发工资，这个做借应付职工薪酬 工资 15000 贷银行，这个才1000 ，需要补计提14000 ，借管理费用 14000 贷应付职工薪酬 工资 14000 ，这个计提8月，借管理费用 贷应付职工薪酬

不好意思，我看错了，8月期初余额是1万，就算是1万，我还是没看懂会计做的这个分录，发放工资 怎么还能借管理费用5000呢？

没有计提呗，这个会计偷懒，直接做管理费用 没有通过应付职工薪酬

好吧，那请问这个对账务有什么影响吗？