你好，我第一笔分录没有看懂，我我看了这张凭证后面附的原始凭证，这家公司上月工资是发了15000，怎么这张凭证第一笔分录管理费用是1000，而且我们计提工资分录不是借管理费用，贷应付职工薪酬吗？
这个应该计提做借管理费用，贷应付职工薪酬 发工资，应该做借应付职工薪酬 贷银行，你这个后面附件有扣个人社保吗，你去看下，5000是啥，也是工资？那这单独写管理费用 5000 需要问对方啥情况，
-
Q
你好，我第一笔分录没有看懂，我我看了这张凭证后面附的原始凭证，这家公司上月工资是发了15000，怎么这张凭证第一笔分录管理费用是1000，而且我们计提工资分录不是借管理费用，贷应付职工薪酬吗？
-
Q
老师，帮我分析1笔分录，付职工保险。 我借管理费用，贷应付职工薪酬-保险，借应付职工薪酬-保险，贷银行存款。这个资产负债表就平了 如果我直接借应付职工薪酬-保险贷银行存款，资产就比负债多。 可是问题是我在做工资的时候做过借管理费用贷应付职工薪酬，借应付职工薪酬贷保险，公积金，银行存款了。 为什么我交保险的时候还需要借管理费用，这样我管理费用就多了呀？而且，我第一笔贷过应付职工薪酬-保险了。
-
Q
老师，帮我分析1笔分录，付职工保险。 我借管理费用，贷应付职工薪酬-保险，借应付职工薪酬-保险，贷银行存款。这个资产负债表就平了 如果我直接借应付职工薪酬-保险贷银行存款，资产就比负债多。 可是问题是我在做工资的时候做过借管理费用贷应付职工薪酬，借应付职工薪酬贷保险，公积金，银行存款了。 为什么我交保险的时候还需要借管理费用，这样我管理费用就多了呀？而且，我第一笔贷过应付职工薪酬-保险了。
-
Q
老师您好 公司有一笔工资计提的分录做错了，本来应该是 借：管理费用1840贷：应付职工薪酬1840 ，做成了借：管理费用1464贷：应付职工薪酬1464 .今年应该做什么凭证调呢
-
Q
发工资实操会计分录应该怎么做？ 比如，我们公司有一个员工，他的基本工资4500-社保个人扣款441.58=4058.42元， 计提工资分录：借：管理费用 4500 贷：应付职工薪酬 -工资 4500 计提社保分录：借：管理费用（公司部分）1064.05 其他应收款（个人社保部分） 441.58 贷：应付职工薪酬-应付社保费用 1505.63 发放工资分录：借：应付职工薪酬-工资 4500 贷：其他应收款（个人社保部分） 441.58 银行存款 4058.42 上面的分录是正确的吗？我的疑问是计提工资那笔分录为什么入管理费用4500，这样就相当于个人承担的社保也入到管理费用了
热门问答 更多>
-
老师您好，24年共暂估44万成本（次月未红冲再暂估，25年汇算前回成本票27万，进项税3.7！1步，借库存商品44贷应付账款红字。2按发票入账借库商品27万，应交税进项税3.7贷应付账款30.7。3差额调整借库存商品17贷主营业务成本17。4借利润分配未分配润17贷以前年度损益调整17。老师如果不对帮忙写下正确分录谢谢
-
老师您好，24年共暂估44万成本（次月未红冲再暂估，25年汇算前回成本票27万，进项税3.7！1步，借库存商品44贷应付账款红字。2按发票入账借库商品27万，应交税进项税3.7贷应付账款30.7。3差额调整借库存商品17贷主营业务成本17。4借利润分配未分配润17贷以前年度损益调整17。老师如果不对帮忙写下正确分录谢谢
-
请给出一般纳税人销项票未勾选的分录，以及增值税的完税证明分录。
-
老师这种情况怎么办？
-
老师你好，请问下老板付房租半年230000.不是公司名头付款，账务怎么处理？
-
劳务发票要交印花税么？按哪个税目？
-
老师好，发现一季度印花税少报1月份的买卖合同金额，现在报二季度的时候加上上季度少报的金额可以吧？如果不行的话该怎么做？
-
我应聘时发现企业普遍需求是编制，筹划，分析，报表附注，排查风险等，目前这些都不是我独挡一面的，我可以工编制报表，这些需求归类指向哪些知识点，学堂目前的课程，我以这些为学习放向的话，需要调整增进哪些课程。“年度预算、预算执行情况，成本核算和分析，税务筹划。编制财务制度，审内部审计。报表制作分析，财务报表。报表附注。编制收入、成本、费用等财务分析表。监控资金使用技能。税务申报年度审计工作。熟悉国家财政和税务法规，精准排查财务风险点，提供风险建议” 我情况24年取得初级，服务类企业全盘账会计做了半年，半年企业没有营收，只基本费用可以手动编报表，但是报表重分类还不会做，有时候资产负债表应收应付会出现负数。请老师给些相信指导，我很愿意结合老师建议调整
-
个体工商户的财务处理和报税有什么不同？
-
老师你好！本期增值税交10.6万元，之前有异地预交20万元，现在只抵扣5万元，本次需要交5.6万元，怎样记分录老师指导一下
粤公网安备 44030002003870号
请使用微信扫一扫登录
原始凭证只有三张银行回单，回单上打的备注是发工资。
都是银行回单？做一笔就可以，借应付职工薪酬 工资 贷银行，你去看下 应付职工薪酬 之前有期末贷方金额吗，
请问这个要看期初应付职工薪酬的期初数据还是什么？我在哪里看呢
明细账， 看应付职工薪酬 之前那个是不是只有10000
你好，我看这个公司，7月份的明细账有一个期初贷方余额1000，我应该看7月份的嘛，还是看8月份的啊
看7月期末数，8月期初，
8月期初是有一笔贷方余额1000
才1000？不是1000 0 ？那这个根据分析这个估计是这个分录做错了，发工资，这个做借应付职工薪酬 工资 15000 贷银行，这个才1000 ，需要补计提14000 ，借管理费用 14000 贷应付职工薪酬 工资 14000 ，这个计提8月，借管理费用 贷应付职工薪酬
不好意思，我看错了，8月期初余额是1万，就算是1万，我还是没看懂会计做的这个分录，发放工资 怎么还能借管理费用5000呢？
没有计提呗，这个会计偷懒，直接做管理费用 没有通过应付职工薪酬
好吧，那请问这个对账务有什么影响吗？
会，这个汇算清缴，需要看管理费用 这个对应工资，去做汇算清缴，你要是计提直接看应付职工薪酬就可以，