演示账套

你好老师请问下跨年度的进行税额转出并且今年补缴了转出税额的增值税和附加税了账上怎么处理啊

2020-08-21 15:48

齐红老师

职称：注册会计师；财税讲师

免费咨询老师（3分钟内极速解答）

2020-08-21 15:49

你好！什么原因造成的进项税转出？

快账用户8415 追问 2020-08-21 15:58

是过路费小票填到了农产品加计扣除那一栏了，国税老师叫我他农产品加计扣除那栏改为零那后我就把那一栏改为零了，国税老师就扣了我转出的146.52元的税额钱和附加税加滞纳金

齐红老师解答 2020-08-21 15:59

你好！借：未分配利润　　贷：增值税检查调整　　借：增值税检查调整　　贷：应缴税费——未交增值税　　借：应缴税费——未交增值税　　贷：银行存款　　实际中如果觉得麻烦，可以直接　　借：未分配利润　　贷：银行存款

你好！什么原因造成的进项税转出？

2020-08-21

您好，借：进项税转出贷：未交增值税借：未交增值税贷：银行存款借：税金以及附加/以前年度损益调整贷：银行存款

2021-11-16

借以前年度损益调整贷应交税费应交增值税进项转出借应交税费应交增值税进项转出贷查补税款，借查补税款贷银行存款借税金及附加贷应交税费，借应交税费贷银行存款。

2021-06-02

你好，借成本费用贷进项税额转出借进项税额转出贷转出未交增值税借转出未交增值税贷未交增值税借未交增值税贷银行存款借税金及附加贷应交税费-应交附加税借应交税费-应交附加税贷银行存款

2021-10-20

你好原来记哪个科目了

2022-11-15

领取会员