老师，建筑公司，2020.1月和3月交2019年的所得税共交4204.85，但会计做的这两个分录导致资产负债表和利润表的勾稽关系不一致，就相差了4204.85元，这个账该怎样调平？
您好，您在所有者权益变动表里可以看出，因为调整期初未分配利润，所以有这个差异是正常的。
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老师，建筑公司，2020.1月和3月交2019年的所得税共交4204.85，但会计做的这两个分录导致资产负债表和利润表的勾稽关系不一致，就相差了4204.85元，这个账该怎样调平？
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老师好！ 我们公司补交了去年的企业所得税，需要调整以前年度损益，但是科目里和利润表没这个科目，我就直接用了未分配利润。结果导致资产负债表和利润表的勾稽关系不对，现在应该怎么处理？谢谢！
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我去年底报税报表一般跟做账报表一样，增值税申报表也与开票系统的收入税额一致，资产负债表和利润表存在勾稽关系，但是今年初发现去年底做账时候，忘记把一笔冲红发票的税额冲掉，导致利润表主营业务收入减少，资产负债表应交税费变多，未分配利润减少，今年做账我用以前年度损益调整进行损益更正，但是每个月企业财务报表申报怎么办啊？申报的话财务报表的期初又改不了，勾稽对不上。
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老师你好，公司使用小企业会计准则，汇算清缴时补缴所得税，计提分录： 借：利润分配-未分配利润 贷：应交税费-应交所得税 这样结转后资产负债表和利润表勾稽关系就对不上，差额正好是这个补的税，必须改的勾稽上吗？
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老师，企业所得税汇算清缴补交了2万的所得税，小企业会计准则，请问这2万在资产负债表和利润表应该怎么体现，当时作的会计分录是借：利润分配-未分配利润 贷：应交税费-企业所得税 借：应交税费-应交企业所得税 贷：银行存款 现在的问题就是两个表的勾稽关系不平
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那现在要调整吗？老师
老师，后面该怎样做分录调整
您好，不需要调整，因为您在当期处理以前年度损益，这样结果是正常的。
那老师，后期该怎样操作，这方面不懂
您好，因为您上年度少计提了所得税费用，所以上年的报表是不准的，您在今年按正确处理，所以调整期初未分配利润。
老师2019年的报表是一致的，就是1月份做了上2个分录后面的报表就不平，公司17年底开的，18年亏损，到2019年12月才盈利了，所以19年中途没要交所得税，20年汇算清缴时，交的19年的所得税，就有了2020年1月份到现在的报表勾稽关系不一致
我该怎么办
您好，您若想一致，将上述分录做19年12月。
这个分录用什么科目呀，老师
您好，若在19年做账，借所得税费用，贷应交税费应交企业所得税。
那应交税费不是有余额了吗，老师，
因为贷方银行存款在1月和3月就已经付过了呀，老师
您好，是的，但是在20年您支付了，这个纳税义务正确就是19年的。