您好,本题计税基础是未来可抵扣的金额,所以是100。

账面价值是1000,计税基础5000×15%=750,产生可抵扣暂时性差异250。为什么答案A也对。我是哪里理解错了嘛
老师,这个选择题答案是100,我没明白,计税基础不是900吗,产生可抵扣暂时性差异100,为什么计税基础成了100
老师,可以解释下广宣费超出部分会形成可抵扣暂时性差异的思路吗?我认为这个超出部分未来可以扣除,那么计税基础不就是0吗?可是账面有余额,不就是账面价值大于计税基础会形成应纳税暂时性差异吗?怎么是形成可抵扣暂时性差异?
老师,这是东奥的一道题,其中事项二,我不是很明白。 个人思考:账面计提了预计负债600万元,而税务不认可预提的负债,则导致账面的负债大于计税基础600万元,则会产生可抵扣暂时性差异。可是为什么答案说不产生呢?
老师 应付职工薪酬合理扣除部分没有暂时性差异吗?为什么,例如工资薪金100块 税法规定工资薪金合理的部分可以扣除那计税基础就是100-100=0这个不是产生了递延所得税资产吗?
SAP对比金蝶用友,有什么优势?
老师个体户工资用现金开等其他的,最后有很多其他应付款,最后要注销的时候还不怎么办,一般都是和业主的往来
老师 我想问下什么情况才能开票 我不敢乱开发票 不知道哪样是虚开发票
老师你好!建筑工程预缴10万元,本期抵扣7.8万元,余额为2.20万元,老师怎样做分录,老师指导一下
请问下企业所得税收入是什么收入
请问老师,假如一个个体户去年拿到营业执照,一直未做税务登记,但有收入,今年四月份税务登记,那七月份申报时需要把去年的,今年一到三月的收入也申报吗?如果申报,收入算几月份的呢?
老师,那A公司(70%)是公司,受益人备案怎么填,信息表都是填个人信息的
老师,我司2月收到个税手续费返还,执行企业会计准则(2001),计入其他业务收入对不?同时申报增值税,由于小规模纳税人季度销售额未超过30万,所以增值税计入营业外收入,这样处理对不?
老师好,在摊销房租的时候,最后多出一分钱。请问怎么处理呢?
比如制造费用200元,其中A产品生产了100件,销售了90件,库存剩余10件;B产品销售库存50件,C产品生产了50件,卖了50件,按分摊额去结转生产成本和销售成本怎么结转在库存里的数呢?尤其是B产品里的生产成本和销售成本分别怎么结转呢?
费用的计税基础和资产负债的不是一样的吗,用账面和计税基础对比暂时性差异,
您好,计税基础不需要对比,就是未来可扣除的金额。