您好,本题计税基础是未来可抵扣的金额,所以是100。
账面价值是1000,计税基础5000×15%=750,产生可抵扣暂时性差异250。为什么答案A也对。我是哪里理解错了嘛
老师,这个选择题答案是100,我没明白,计税基础不是900吗,产生可抵扣暂时性差异100,为什么计税基础成了100
老师,可以解释下广宣费超出部分会形成可抵扣暂时性差异的思路吗?我认为这个超出部分未来可以扣除,那么计税基础不就是0吗?可是账面有余额,不就是账面价值大于计税基础会形成应纳税暂时性差异吗?怎么是形成可抵扣暂时性差异?
老师,这是东奥的一道题,其中事项二,我不是很明白。 个人思考:账面计提了预计负债600万元,而税务不认可预提的负债,则导致账面的负债大于计税基础600万元,则会产生可抵扣暂时性差异。可是为什么答案说不产生呢?
老师 应付职工薪酬合理扣除部分没有暂时性差异吗?为什么,例如工资薪金100块 税法规定工资薪金合理的部分可以扣除那计税基础就是100-100=0这个不是产生了递延所得税资产吗?
算进成本里面,那分录是怎么做
AB公司签署购销合同,已发部分货,开具部分发票,由于业务转移,B公司要求将已开发票退回,并退款,将业务移交和B公司关联方C公司,对于A公司有什么风险
您好,请问2024年有部分资产在2024年6月,或者2024年中途已折旧完,那折旧完的在汇算清缴的资产折旧表中还要填写吗?
个人开评审费发票,增值税附加税个税怎么计算
老师好,小规模纳税人清理固定资产给个人,可以给他开票吗?
江苏这边 离职人员 社保未减掉 现在结算期要多交一个月离职人员的 ,还有其他办法吗?操作
老师,我们公司在银行贷了款,每个月的利息以前都是只能开普通发票给我们,现在是不是有新政策出来了,可以开专用发票了?进项税额可以抵扣了?
老师 社保开户 可以任选一个银行去开户吗?
老师,请把外贸企业出口退税申报截止日取消了的文件号发我一下
老师,劳务派遣公司一般开什么发票呢?就是我公司与该公司合作,他给我公司指派人
费用的计税基础和资产负债的不是一样的吗,用账面和计税基础对比暂时性差异,
您好,计税基础不需要对比,就是未来可扣除的金额。