你好,看差异转回时的税率。这题有200转回时的税率是减半的,400是正常情况的税率

题目三的问递延资产或负债,16-19年,为什么一部分是12.5%一部分是25%税率?不是14-16年免征,17-19减半吗?怎么理解
老师,请问一下,按照题目的意思,2016年不是免企业所得税,2017到2019是减半吗,为什么算递延所得税的时候每年都只有200按12.5%计算,其他的全部按25%呢?
老师,这个不是很懂,2016年是减免的呀,2017年~2019年三年是减半的,为何是200*12.5%,而不是600*12.5%呢
老师麻烦你帮我分析下专题三,第三小题问递延所得税余额,后面答案我画横线处,怎么理解? 2016年确认的递延所得税资产为何是200*12.5%+200*25%=75万元,2017、2018、2019也是类似算的,为什么会这样 题中有说三免三减半的政策,这个意思不是说2014年-2016年免征,2017-2019减半征收,怎么在算一年会有两个税率?
请教老师,2013年固定资产产生的暂时性差异800元,为什么在计算递延所得税资产时是400×12.5%+400×25%=150元? 题干上写的2013年还是免交所得税,2014-2016年减半(12.5%)征收所得税。2013年应该不确认递延所得税资产吧?
老师您好,想咨询一个pcma问题。燃料费用是制造费用吗,是直接费用还是间接费用?生产车间一般消耗性材料费用是间接费用吗?怎么区别直接费用和间接费用?
企业会计准则,2024年多计提的工资电费,现在发现,可以直接入未分配利润吗,还是要通过以前年度调整,因为入了以前年度调整也要转入未分配利润,为什么不直接入未分配利润
老师好,自己开车下乡,填差旅费单子只填了起点和终点没有填回来的,这样可以吗?
请教一下现在货代工作主要做哪些,规模小外贸企业,我看我能兼任否
老师您好,我想问下我去年或者前年做了个库存商品,一直没结转,今年想结转可以吗?
老师,个税零申报是指这个月没有工资吗
董孝彬老师,跨年更正申报增值税和企业所得税会很麻烦吗?如果没有产生税费的话跨年更正申报增值税和企业所得税是不是就没那么麻烦?
小微企业,一般纳税人,主营业务是销售电气设备包安装,混合销售,劳务已经并入产品报价中,一个合同。这种行业的毛利率多少合适,不会预警
老师,公司找货代公司合作,产生的拖车费发票开什么名称,是经纪代理服务还是道路运输还是物流辅助服务?
奖金39万,怎么申报,直接对公户取了,39万现金发,
三免三减半,不是所有的减半吗?为什么200是转回的?
19年也是减半的呀,而这题的答案上又不是减半的
这个题目应该是有让你画差异的图的,同学好好看看,可以看到600的差异有200是19年转回,其余是20年转回。差异在哪一年转回,在确定递延所得税的时候就用转回那年的那个税率。19年还是减半的12.5税率,20年及以后就没有税收优惠政策正常税率25%了