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老师好,收到材料(已入库)但未收到发票,含税金额113万(不含税100万,税额13万),请问税额可以入什么科目合适??

2020-09-02 22:00
答疑老师

齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

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2020-09-02 22:01

同学你 好 月末发票还没有到,按暂估价入库存 借,原材料一暂估100 贷,应付账款一暂估100 税是不做暂估的;

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快账用户6146 追问 2020-09-02 22:26

但我们公司想设置一个科目可以把税包括在内的,这样对应的应付账款可以含税体现,做合并报表时,关联交易可以不产生差

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齐红老师 解答 2020-09-03 06:37

同学你好,如果是这样,可以把谁先放在其他应收款中,用它表示没有收到票的税款

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齐红老师 解答 2020-09-03 06:38

借,原材料等 借,其他应收款 贷,应付账款

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同学你 好 月末发票还没有到,按暂估价入库存 借,原材料一暂估100 贷,应付账款一暂估100 税是不做暂估的;
2020-09-02
学员你好,这个13万科目应交税费—应交增值税—待转销项税额
2023-01-15
20/1.13 这个是主营业务收入的。
2020-10-31
同学,你好 你开具红字信息确认单了吗? 一般是开具红字信息确认单,取得红字发票,做进项税额转出
2025-04-22
你好,是的,普通发票是这样了。
2025-05-30
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