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员工报销差旅费,报销单总金额3318.35元,现金报销,员工只要了3318元,那剩下的0.35该怎么处理?

2020-09-07 09:26
答疑老师

齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

免费咨询老师(3分钟内极速解答)
2020-09-07 09:28

你好,那么你就按照3318来入账,那个0.35元作为“商业折扣”来处理

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快账用户7286 追问 2020-09-07 09:29

老师,具体分录怎么做

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齐红老师 解答 2020-09-07 09:30

借:管理费用 3318 贷:现金 3318

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快账用户7286 追问 2020-09-07 09:31

商业折扣需要什么文字说明吗?直接入帐不是和原始凭证不符了嘛

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齐红老师 解答 2020-09-07 09:32

不需要的,这个直接入账就可以的,因为这个金额很小,税务局不会查的那么细的

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快账用户7286 追问 2020-09-07 09:33

好的,谢谢老师

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齐红老师 解答 2020-09-07 09:35

不客气 亲,满意请给五星好评哦 b( ̄▽ ̄)d

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你好,那么你就按照3318来入账,那个0.35元作为“商业折扣”来处理
2020-09-07
 你好1;     意思是报销200 ;;  你发票  借管理费用-差旅费200.44 贷银行存款200 ; 营业外收入0.44 ; 2.   转营业外收入 ; 3.   可以抵扣; 出差发生的   
2022-10-13
您好,那实际做账就做150即可
2021-05-25
计入营业外支出这0.02。
2023-06-02
你好这个没有应补,实际报销才900吧,这个退还金额2000-900
2021-06-04
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