您好，老师，请问:客户本月银行汇款方式汇款为232990，本月开票为415990，剩余183000为上月的预付款，这第一笔笔分录如何做?第二笔是上月183000这一笔做错了，做成借 银行存款 贷主营业务收入收入，应交税金-应交增值税-销项税额了，做错的这一笔应该如何冲红调整，我先做第一笔还是先做第二笔冲红调整呀?望老师多多指点。
您好，1借预收款项183000银行存款232990贷主营业务收入，应交税费应交增值税。2第二笔红字冲回即可。
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您好，老师，请问:客户本月银行汇款方式汇款为232990，本月开票为415990，剩余183000为上月的预付款，这第一笔笔分录如何做?第二笔是上月183000这一笔做错了，做成借 银行存款 贷主营业务收入收入，应交税金-应交增值税-销项税额了，做错的这一笔应该如何冲红调整，我先做第一笔还是先做第二笔冲红调整呀?望老师多多指点。
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老师，请问我公司小规模公司，上个月收到一笔2万多的收入，当月也开了票给客户，分录就做借银行存款，贷主营业务收入。这个月发现其中开的票有一张3700元税率开错，导致增值税增加，现在已经冲红重新开正确的票了，现在我该怎么做这个分录好？
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五月份同一个业务开了两张发票，忘记作废其中一张，账上只做了一笔发票收入，所以在交五月增值税的时候，账上和申报表的总税额不一样，申报表的税多。次月做增值税的付款凭证时因为有差异，就把差异那笔做了调整，借：应交税费-转出多交增值税，贷：应交税费-未交增值税。这样就跟申报表保持一致了！但是因为这笔多交的，在下期抵扣，但因为6月进项大于销项，所以未缴税，账上留抵税额10000，申报表上是12000，2000就是多交的那笔稅，到七月份交税的时候留抵税额应该如何做分录，多交那笔增值税怎么做分录
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老师，我上个月做了一笔确认收入的分录。然后这个月我要把这笔钱退还给对方单位。上个月的分录是借银行存款。贷主营业务收入。应交税费应交增值税。这个月我退还给对方单位钱的时候。贷方记银行存款。因为是用友软件，所以我搞不太清楚，我的营业收入和应交税费，应该记到借方。还是应该借到贷方红字。
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8月开了12万发票，做了分录，借：银行存款12万， 贷：主营业务收入104400 应交税费~应交增值税~销项税额15600， 9月已经抵扣了，客户发生退货，又冲红，又重新开了正确金额的货，该怎么做分录？增值税申报该如何填列这一笔业务
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老师您好，我们公司把设备收益权转让给个人，个人给我们公户转款，然后设备产生收益由我们公司固定按月给返回客户，收益亏损盈利都公司承担，账务处理怎么做呢？
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请问老师，成立分公司第一个月收到的广告制作费，可以做管理费用开办费吗？广告费的所得税税前扣除怎么算？怎么做分录？
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单选题为啥选第一个，解释下吧
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老师，付款申请写3000元，但备注说是分两次支付，请问可以先支付1500，后面再支付1500吗？还是要重新写申请单才可以？
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老师，24年的汇算时因为没成本票暂估的成本调增了，调增后不用账务处理也无需调报表对吧？
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已结账，损益结转平 利润表中利润总额>资产负债表未分配利润期末减➖年初数多0.12核对哪里
粤公网安备 44030002003870号
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请回老师冲红该如何冲红?
您好，冲红的意思是与原分录科目及方向完全相同，就是金额是原来的相反数。
请问老师:公司购买一批商品，已开票，货款是1155040.54，已汇款1109140.54，欠45900元，这笔分录该如何做?做的时候应该有一个什么样的思路呀
您好，借应收账款45900银行存款1109140.54贷主营业务收入，应交税费应交增值税。根据业务做分录。
请问老师:公司4月开具一张5%的专票，此票为开错发票，税率应为1%，8月已重新开具税率1%的专票，这笔分录应如何做?
请问老师:公司4月开具一张5%的专票，此票为开错发票，税率应为1%，季度报税时是按照5%的税率上报的，8月已重新开具税率1%的专票，这笔分录应如何做?
您好，红字冲回5%增值税发票，按1%增值税发票蓝字确认。
请问老师:红字冲回借方的数额是否在贷方，贷方的数额是否在借方?红字冲回后，蓝字是正确的会计分录吗
您好，红字冲回是将以前分录重新入账，只不过金额相反。
您好，蓝字发票是您按最后确定的金额做账。
请问老师:公司购买一批商品，已开票，货款是1155040.54，已汇款1109140.54，欠45900元，这笔分录该如何做?您回答的是您好，借应收账款45900银行存款1109140.54贷主营业务收入，应交税费应交增值税。根据业务做分录。
请问老师:银行存款是不是应该在贷方呀，公司付款买一批商品，这个完整的会计应该怎么做呀
您好，不好意思，采购分录，借库存商品或原材料，应交税费应交增值税，贷银行存款1109140.54，应付账款45900。
请问老师:本次货款为318189，上月有0.25元的欠款，客户本次已银行方式全部结清，这笔会计分录应如何做?预付款，有回单，是不是应该放在预收账款里面，下个月开具发票后，要在借方挂应收账款?
您好，不好意思，我没理解您说的。318189既然能对应应收账款，就冲应收账款即可。