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老师,您好,公司为商贸企业,一般纳税人,资产总额300万,19年12月底利润总额265123.17元,利润表上,减:所得税费用,应该填写多少?

2020-09-20 16:22
答疑老师

齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

免费咨询老师(3分钟内极速解答)
2020-09-20 16:24

您好,计算企业所得税需要应纳税所得额,只有利润总额不够。

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快账用户6331 追问 2020-09-20 16:26

是要调整后对吧,调整后大概20万,税率按多少减免呢

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齐红老师 解答 2020-09-20 16:36

您好,是的,您的理解非常正确。根据您的描述,免税金额是应纳税所得额乘以0.2

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快账用户6331 追问 2020-09-20 16:39

平时一般人的账没怎么做过,小微企业优惠政策适用于符合条件的小规模和一般人对吧? 增值税10万以内减免 企业所得税100万以内5%,100-300\' 10%,300以上25正常缴纳,是这样吗

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齐红老师 解答 2020-09-20 16:43

您好,您的理解非常正确。小微企业是企业所得税概念,与是否一般纳税人无关。

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齐红老师 | 官方答疑老师

职称:注册会计师,税务师

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