因为递延所得税适用的税率要看他转回时企业所得税是多少而定的 从2016年递延所得税资产开始转回,2016年是-400,2017年是-800 所以03年的800被分拆成了16年转回400,17年转回400,然后分别用16,17的税率来算递延所得税资产
就不太懂他为什么二零某三年算的时候,有400,然后用的是12.5%的税率,然后有400适用的25%,明明零三就二零,某三年的时候是免税的,就不太懂他那个税率是怎么用的。
老师 您好 我太懂什么时候切换税率 这道题资料一和三不知道为什么用的是新税率15% 明明还在2016年没有到2017年
老师这题我的理解是他差三年的暂时性差异是800,然后他是差六年转回400,然后其中X3年的800有400,我就是按X6年的12.5%的税率,然后剩余的400,就是按照差七年的25%的税率计算,然后差四年是一千二,然后在上年的基础上,然后累加400,按照差七年25%的税率。计算,然后差五年也是一千二,然后就是从上一年累下来,然后差六年是八百八百,也也就是按照差七年25%的税率。但是我在做题的过程当中,我就感觉我是在,就是在背这个思路,背这个这个算法,但是其中什么缘由,什么道理,我也不是很懂。我就是在背这个思路和答案,感觉过两天我又会忘记[捂脸]还是说就是要重复重复多做几遍[微笑]而且越到后面前面要复习的就越多,我之前就是学到后面为了赶进度前面的不复习就忘了又重来
老师有个问题请教一下,我们就是2年年底的时候有一个票,他现在税局认为是虚开,然后要我们补交那个经营所得但是这个票呢,是二三年的一月份已经用了,也就是说没有归到二二年,所以我现在就拿不准我是报二二年的,更变更的还是变更二三年的
因为只能上传三张图片,所以第三张图片答案的题目没有办法上传,但是大概就是,利用风险中性原理计算看涨期权的期权价值。不太明白这个期间的无风险利率到底什么时候用报价利率什么时候用有效利率,都给我搞混了
员工拿旅行社公司开的经纪代理服务代订住宿费的专用发票来报销差旅费,能抵扣进项税额吗
老师:我厂面包汽车预计净残值2000元(4年折旧已过),现厂里以旧换新购新车顶车款1000元。哪么,所有的分录应该怎么写?另外,所购新汽车入固定资产是否需要加上旧车顶账的款项?
本月利润为正数,要提企业所得税,要提的话分录是怎么样
个体户能不能收专票,开专票3%—5%
上个月收到的发票11220已付款并认证入账,借管理费用,借应交税费进项税,贷:银行存款,本月对方红冲发票11000并退款11000,如何记会计分录
工会给职工发节日慰问怎做账
企业经营异常这个怎么解决
请问公司不经营了已经注销了营业执照和税务登记,不去注销银行基本户有没有关系?
这种发票盖财务章可以吗
老师,您好!我们私企是一座汽车城,店面全部招商给客户,请问大楼的房产税谁来承担?
那这样理解,2014年间增加的400暂时性差异 在2016年转回,所以在2013年基础上加上400*25% 2015年和2014年相比没变化,继续保持上面余额。那2016年的800又不懂了[捂脸] 因为转回的1200都被前面用完了,所以2016年800的暂时性差异用自己当年的税率?对吗
2014年间增加的400暂时性差异 在2017年转回的,因为2016年转回的400对应的是2013年,2017年转回的800对应的是2013的400和2014的400