老师好！下列附图，图一是计提2019年企业所得税汇算清缴，图二是支付税费，图三不知道为什么这么做？然后本月退回了多缴的一部分税费，收到退回的税费怎么做？
您好，前面二图上的分录应该合并成下面的第1条分录，正确的分录应该是 1、计提时 借：以前年度损益调整 283891.1 贷：应交税费-所得税 283891.1 2、交税时 借：应交税费-所得税 283891.1 贷：银行存款 283891.1 3、收到退税 借：银行存款 贷：以前年度损益调整
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老师好！下列附图，图一是计提2019年企业所得税汇算清缴，图二是支付税费，图三不知道为什么这么做？然后本月退回了多缴的一部分税费，收到退回的税费怎么做？
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老师，请问17.18年多交的企业所得税办理退税后今年2月份退回来了，一般纳税人，分录按下图写吗？这样影不影响汇算清缴，因为公司19年开始交经营所得不交企业所得税了，汇算清缴已经做了，需不需要重做。
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老师您好，请问下公司23年9月份计提了一笔企业所得税13713元，计提分录是，借 所得税费用 贷 应交税费-应交所得税 ，10月报税支付税费 借 应交税费-应交所得税 贷 银行存款 ，24年汇算清缴退回了13713元所得税费，请问下退回的分录要怎么做？
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老师，您好，请问公账有收到税局退回的企业所得税款，是之前因为没有成本交了一点，然后这次做2023年的汇算时给退到企业了，这部分的会计分录是怎么样的？
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老师 我的本年季度企业所得税 按照计算会退回一万多元，我算了一下我们汇算清缴是业务招待费会调增两万左右，这样的话 到时是不是两者可能抵扣要退回一部分所得税款啊
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老师你好，企业10月税款没交，11月在没申报前已扣了10月税款，但在申报增值税时报表25栏有数据和30栏没数据，提示校验。这个已扣税款这次申报时要不要手动输入
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老师，20年的发票我还能红冲吗，
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填表填上年度纳税额请问这个是所有税费都算吗
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@董孝彬老师，别的老师别回答，老师，我的意思是说，因为每天出纳卡都要往外报销，支付出去钱，我要按每天的订在一起，不然时间久了，太乱了，我的意思，我是拿个夹子夹在一起，还是订起来，外账让我当天的都钉在一起，我的意思是说，定在一起了，她做外账，都是钉子，怎么附件到记账凭证里面去，这些我不懂，我刚来公司没多久？才开始做？
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老师，请问下学堂里有CNC加工企业全套做账的流程吗
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你好，老师十月份社保费不是上调了吗？然后我想查询之前几个月的具体社保人员的名单，在哪里可以看到？
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你好老师，小规模法人变更，然后升级一般纳税人税号会变吗
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