收到发票,发票放在摊销凭证后面就可以
老师,我们公司付款1万元给客户但是没有收到发票,因为是一年的合同所以需要摊销,这样的情况下借预付1万贷款银行存款一万,那如果摊销的话借管理费用贷预付账款后,如果下个月收到了发票怎么做分录呢
一年内的费用预付账款摊销是怎么做分录? 比如一次支付10个月的费用1万元,每月摊销1000元。那么付款时:借预付账款1万元 贷银行存款1万元;收到发票冲账和摊销时都是怎么做呢?
老师,请问一下房子专修,一万老板私人卡付款,一万对公付款,不同月份的,然后这个流水的分录,还有收到发票的分录是怎样的吖? 这个我不是很明白! 借预付 贷银行 其他应付款 个人 借长摊 贷预付 借管理费用 贷长摊 是不是可以法人代付款的 借预付账款 贷其他应付款 公户付款的 借预付账款 贷银行存款 收到发票 借管理费用 其他应付款 贷预付账款
老师,请问下租赁办公室年租金37200元,发生的以下情况,1、未收到租赁发票,先付款的分录 借:预付账款 37200贷:银行存款 37200 2、租金已付5月,但发票仍未收到,每月需要预提 借:管理费用 15500 贷:其他应付款--预提费用 15500 3、租赁有6个月,才收到租赁发票后 借:待摊费用 18600 其他应付款-预提费用18600 贷:预付账款 37200 4、如租赁一年后才收到租赁发票 借:其他应付款--预提费用 37200 贷:预付账款 37200 请老师帮看下 这样做分录对吗
老师你好,我这边需要问一下账务处理的问题。 如果我公司(小规模纳税人),2024年1月付了一年的租金12万(本月没有收到发票),那么我这个月做账是: 借:预付账款120000 贷:银行存款120000 按照权责发生制本月摊销房租这样做账: 借:管理费用-房租费10000 贷:预付账款10000 那么问题来了,如果房东在2024年3月或者5月或者更久时间给发票,那么我收到发票时候又应该怎么做账呢?
每月按销售收入的1%计提的安全生产费用请问合理吗?如何摊销
差额征税差额开票发票按差额后金额确认收入,那如何写收入成本的会计分录?如图
我们公司小规模纳税人注册资本是100万,有俩股东,一个股东是法人,一个是商管公司,商管公司每次往我们公司汇款都备注“投资款”,已经汇了190万了,其实商管公司的投资款是90万,另一个法人的投资款是10万,接下来怎么办?
老师,小规模纳税人4-6月开票数据税额是1000多,增值税申报表系统弹出来税额3000多,请问3000多可以改为1000多吗?
老师,公司有个人5月底已经离职了。但是公司还没发。我7月报个税怎么申报?
待清算间联商户消费账户是什么意思?小规模个体工商户,客户付的款都显示的是这个账户付款,这个款怎么做记账凭证会计分录怎么写,如果一个月这个账户有多笔款是不是计算一个总数就可以了?
您好老师,财政农机具购置补贴款免征企业所得税么
六税两费不是减半吗?为什么注会题库里的答案都没有减半?六税两费都是什么?什么时候减半征收
起初公允账面不同的差额,24年存货出售60%,为什么不考虑半年÷2呢?利润有考虑了1200/2=600来算?
2023年收到的进项发票,进项税额已抵扣,现在税局说发票异常,要我们做进项税额转出,我们需要转出的进项税额是2462.28元,我们勾选了进项2428.67元,交了33.61元增值税,请问如何做分录?
不需要在做分录了,借长期待摊贷预付账款了吗
不需要这样处理的
老师因为我们收到的发票是专票,那个该怎么处理
那你可以, 借,应交税费~应交增值税~进项税 贷,预付账款