举个例子，本月销项税200元，已认证的进项税400元，进项税有留抵，进项的账务处理应该怎么做？留抵的进项税额计入哪个科目？谢谢
你好，结转销项税额、进项税额 结转进项时 借：应交税费——应交增值税——转出未交增值税 400 贷：应交税费——应交增值税——进项税额 400 结转销项时 借：应交税费——应交增值税——销项税额 200 贷：应交税费——应交增值税——转出未交增值税 200 如果转出未交增值税科目余额在借方，代表留抵，不用再做账；
-
Q
举个例子，本月销项税200元，已认证的进项税400元，进项税有留抵，进项的账务处理应该怎么做？留抵的进项税额计入哪个科目？谢谢
-
Q
老师您好，申报缴纳增值税的时候，原来做在进项税额和销项税额里的余额要怎么处理呢？留抵的进项税放在哪个科目啊，谢谢
-
Q
最近有个政策 增值税留抵退税。退回来的留抵进项税 做账 时 要不要涉及到 【进项转出】这个科目 ? 例如 退回留抵进项6000元，分录怎么写 ？
-
Q
上月已认证留抵的进项税额做入申报表二23b栏进项税额转出，这个月如何将留抵的23b栏进项税额转出到当期抵扣进项税额里，填入主表的哪一栏？上月进项抵扣额是10494.8，实际抵扣额8330.8元，2164元做入进项税额转出里，在这个月主表里没有显示留抵的2164元，只显示在本年累计14栏里，那我这个月报税时如何将这未抵扣的2164元抵扣，填入主表的哪一项？
-
Q
老师待抵扣进项税额，和待认证进项税额，这两个科目有什么区别，就是当月来的进项税额，没认证没抵扣，留以后才抵扣的话，怎么做账务处理？
热门问答 更多>
-
老师，审核报销都需要审核什么？
-
老师说打印出库单和销售单送货单主要是为了什么？日常工作中有哪些工作内容涉及这些。
-
老师，高档化妆品能入账吗
-
#提问#老师，物业公司2月预收饭卡充值100，2月实际消费20，麻烦做分录写上金额
-
老师，问一下我们公司领导去澳门出差，回来报销这个货币换算成人民币，是以什么标准换算呢？
-
1月的税要全额增值税纳。我让他2月份开票回来申请留底欠。他说2月开不了回来。要3月底之前，那么2月付1月税金我不交，3月我还是能正常报税的吧？？然后4月份申请1月份税金得留抵欠，可以吗？谢谢
-
老师，1月份发完工资后发现应付职工薪酬，工资里面还有余额，后来我排查了一下，发现是25年多计提了.这种情况，我要怎么办？
-
1月的税要全额增值税纳。我让他2月份开票回来申请留底欠。他说2月开不了回来。要3月底之前，那么2月税金我不交，3月我还是能正常报税的吧？？然后4月份申请1月份税金得留抵欠，可以吗？谢谢
-
我项附加扣除，房租这里没有填，2025年度都没填，2026年汇算清缴能给他退税吗？之前租房了
-
老师，省内跨区域施工是不是不用预缴企业所得税
粤公网安备 44030002003870号
请使用微信扫一扫登录