计提与发放工资重复做账是直接用红字冲减多计提的那一笔吗？计提金额原本是500，但是做账确计提了900，这部分多计提工资如何冲减？可否用红字冲减？例如工资原本是500，计提了900，我科目就挂原来的科目，工资就写多余的400，这样做正确吗？
同学，您好，直接做红冲的分录就可以了。
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我有一家一般纳税人公司今年准备注销 之前的帐都没有销售收入，每个月就记录几笔计提工资，发放工资，计提折旧这些分录。目前账上固定资产净值还有两万多，已计提折旧一万多，原值是36000。我老板的意思是在19年把固定资产清掉，但是不想缴税，走管理费用，冲减利润。老师，你觉得这个账务应该如何处理
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计提与发放工资重复做账是直接用红字冲减多计提的那一笔吗？计提金额原本是500，但是做账确计提了900，这部分多计提工资如何冲减？可否用红字冲减？例如工资原本是500，计提了900，我科目就挂原来的科目，工资就写多余的400，这样做正确吗？
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如果是原来的分录科目有问题，就冲销原分录（科目一样金额为红字），再做个更正分录，正确的金额分录 如果是分录里科目没问题，但是金额有变动（多计提了），分录不变金额改为红字多计提的 请问这样对吗
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老师，我们公司有一个关联方乙公司，但那个乙公司业务很少，我们公司员工带着把乙公司的业务做了，但年底审计让我们调整这部分的人工费，乙公司计提了员工工资，我们把平时计提的工资，冲掉了一部分跟乙公司挂了往来，我想问一下，我们公司平时计提费用按部门计提，但要挪一部分费用给乙公司，就得冲费用挂往来，冲的这个费用是管理费用-工资（负数）按部门是公司，但我们自己公司计提没有公司部门，冲的这个费用是公司可以吗，这样按部门倒出就是负数，科目余额没问题，
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老师，我去年12月的计提工资，今年1月因为发工资时做了发放和结转分录，去年12月的这笔计提多余了，需要冲销掉，但是今年一月忘了冲销，，现在12月需要冲销，直接重新管理费用可以吗，还是要通过以前年度损益调整科目
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老师好，公司哪些税申报了无法作废，必须交税呢
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老师，装订凭证都要打印记账凭证出来是吗？我司以前的会计都没有打印就装订了，这不能吧
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残保的计税依据是上年实发工资的总额吗？这个公司光指工资，不包括公司给个人缴纳的社保部分是吧？
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老师 我们是做房地产开发的 合作商欠我们钱 他们做工程售房 现在没钱还我们 现在有业主要买房 业主把钱分期每月转给我们 原合作商有还我们钱都是做在其他应付款 等结算再结转 这种情况得怎么分录
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老师：请问公司付了一笔房租2200元，因为价格降低租赁公司退回了300元，但是增值税发票实际开了2071元，其中的171元税金是员工自己代垫的费用，这种类型我应该怎么做账以及如何处理员工自己代垫的171元税金呢
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原材料和人工制造费用，在产品和产成品之间，如何分配呢？
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请问，个税申报系统提醒单位有人未注册个税app，这个如果没有税要补或退，一定要注册吗？谢谢
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老师，今年2026春节带薪假是多少天，谢谢
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多记账的我直接红冲分录就可以了，但是多计提的那部分，我是红冲多余的金额吗？
直接多出来的红冲就可以了
我的摘要怎么写比较好呢
调整凭证几月几号的，几号凭证
因为上一个会计申报个所税的金额是实发金额，计提的又是应发合计，我还如何调整啊！个税扣缴端又该如何修改呢
这个是他申报错了，要做更正申报
什么时候更正申报都可以吗？
同学，您好，一般不要跨年。
怎么操作，我没找到更正申报，可以发下更正申报的流程吗？
这个一般要去大厅问一下，系统上是否可以做更正，如果不可以，要大厅处理。