计提与发放工资重复做账是直接用红字冲减多计提的那一笔吗？计提金额原本是500，但是做账确计提了900，这部分多计提工资如何冲减？可否用红字冲减？例如工资原本是500，计提了900，我科目就挂原来的科目，工资就写多余的400，这样做正确吗？
同学，您好，直接做红冲的分录就可以了。
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我有一家一般纳税人公司今年准备注销 之前的帐都没有销售收入，每个月就记录几笔计提工资，发放工资，计提折旧这些分录。目前账上固定资产净值还有两万多，已计提折旧一万多，原值是36000。我老板的意思是在19年把固定资产清掉，但是不想缴税，走管理费用，冲减利润。老师，你觉得这个账务应该如何处理
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计提与发放工资重复做账是直接用红字冲减多计提的那一笔吗？计提金额原本是500，但是做账确计提了900，这部分多计提工资如何冲减？可否用红字冲减？例如工资原本是500，计提了900，我科目就挂原来的科目，工资就写多余的400，这样做正确吗？
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如果是原来的分录科目有问题，就冲销原分录（科目一样金额为红字），再做个更正分录，正确的金额分录 如果是分录里科目没问题，但是金额有变动（多计提了），分录不变金额改为红字多计提的 请问这样对吗
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老师，我们公司有一个关联方乙公司，但那个乙公司业务很少，我们公司员工带着把乙公司的业务做了，但年底审计让我们调整这部分的人工费，乙公司计提了员工工资，我们把平时计提的工资，冲掉了一部分跟乙公司挂了往来，我想问一下，我们公司平时计提费用按部门计提，但要挪一部分费用给乙公司，就得冲费用挂往来，冲的这个费用是管理费用-工资（负数）按部门是公司，但我们自己公司计提没有公司部门，冲的这个费用是公司可以吗，这样按部门倒出就是负数，科目余额没问题，
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老师，我去年12月的计提工资，今年1月因为发工资时做了发放和结转分录，去年12月的这笔计提多余了，需要冲销掉，但是今年一月忘了冲销，，现在12月需要冲销，直接重新管理费用可以吗，还是要通过以前年度损益调整科目
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个体户需要缴纳增值税吗，针对定期定额和查账征收
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老师，长期股权投资净资产调整，甲公司买了乙公司20%的有表决权的股份，重大影响，如果23年10月1日甲公司将一批存货账面价值500，公允价价值1500元卖给乙公司作为固定资产核算，23年的净利润5000元，算23年的净利润的调整金额
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计提6月工资，但是6月份申报的是5月份的发放4月份的，这个税扣除用4月份的工资表数据吗
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出口的产品种类太多太杂，报关单和采购发票完全对不起来，，这单我就不退税，但是发票我不开，增值税申报我直接按未开票收入申报是不是可以
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老师，账上挂着的原材料-18万 账上欠着法人其他应付款18万，可以直接做分录：借其他应付款 --18万 贷：原材料 18万吗
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和老板合作的一个非股东 要分红 我们给他转钱 他找几个人做工资可以吗
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老师，箱包销售缴纳买卖合同印花税吗
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老师，一般纳税人公司这个季度没有业务，那申报的资产负债表怎么填呢
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企业执行企业会计准则，2024年收到个税手续费返还1000元未申报增值税，2025年6月更正申报了2024年增值税56.60元。2024年收到个税手续费1000元时全额计入了其他收益，2025年6月补交更正申报的增值税56.60元后，实际计入其他收益的应该是1000-56.60＝943.40。因更正申报后，2024年增值税增加了56.60元，导致利润表中主营业务税金（计提的附加税费10%）也增加了。请问更正申报个税手续费返还增值税后，年报资产负债表和利润表分别修改哪几个科目？
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老师 出售自己使用过的固定资产 不是3%减按2吗 为啥都用1啊
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多记账的我直接红冲分录就可以了，但是多计提的那部分，我是红冲多余的金额吗？
直接多出来的红冲就可以了
我的摘要怎么写比较好呢
调整凭证几月几号的，几号凭证
因为上一个会计申报个所税的金额是实发金额，计提的又是应发合计，我还如何调整啊！个税扣缴端又该如何修改呢
这个是他申报错了，要做更正申报
什么时候更正申报都可以吗？
同学，您好，一般不要跨年。
怎么操作，我没找到更正申报，可以发下更正申报的流程吗？
这个一般要去大厅问一下，系统上是否可以做更正，如果不可以，要大厅处理。