演示账套

老师好，一般纳税人两个月前销售一台设备20000元设备，当时已全额给对方开具发票，现由于未如期交货要扣3000元赶工费，开出去的发票如何处理？

2020-10-12 07:44

齐红老师

职称：注册会计师；财税讲师

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2020-10-12 07:46

你好，开出去的发票不影响您这个属于违约金性质的记入营业外支出，

快账用户5979 追问 2020-10-12 07:48

可是发票当时已经全额给对方开具了老师，现在这部分钱收不回来的话我们多交税了吧？

齐红老师解答 2020-10-12 07:49

您好，您还是按照开票金额交增值税，

快账用户5979 追问 2020-10-12 07:51

合同里边写的是未如期交货扣除3000元赶工费，没说这是违约金，那设备总价款不应该是20000-3000吗老师？

齐红老师解答 2020-10-12 07:52

您好，您实际这个扣款就属于违约金，您不用重开发票，还是按照原来的发票计算缴纳税款，

你好，开出去的发票不影响您这个属于违约金性质的记入营业外支出，

2020-10-12

开红字发票开3000这个，是不是专票，叫对方开3000红字信息表之后你这边开3000红字发票这样处理，实务中是这样

2020-10-12

你好，你可以开一个销售转让的负数发票，冲你的收入。

2020-10-11

你好你们发票开的是2万收回来是17000 吗。对方开票给你们吗这个费用？

2020-10-11

您好 1、是的，需要对方申请开具红字发票信息表给您公司，开具红字发票。 2、红字发票的开票内容就是按红字发票信息表的内容开具了。就是和之前正数发票的项目是一样的。

2020-10-12

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